我这个工资表这样分析对吗
请教：我们这个月的工资情况如下：
1.辞退人员工资（发当月并补次月工资）用现金发放共计3万元--出纳做了3万元工资表，职工在领工资时打了领条。
2.在职人员当月的应发工资是10万，工资表里要扣回的款有五项：职工借款扣回1000元，职工餐费扣回1000元，职工的罚款扣回2000元，职工电话费扣回1000元，职工的当月社保扣回2000千这样工资表体现的实法工资是93000元。出纳按工资表里的实发工资到银行用现金支票领了钱存到代发工资银行费职工发放工资。
3.以上两个工资表里因忘记做门卫的工资1000元，门卫打了领条出纳支付给了他。
根据这样的情况我该怎样账务处理呢？我需要哪些原始凭据呢？扣回职工的工资出纳那里都应该打收条吗？
我是这样处理的请给予指点
当职工凭借条借款的时候做 借：其他应收款-某某 1000元 贷：现金：1000元
计提地税的时候代扣职工个人社保费做 借：其他应收款-社保个人代扣款2000元 贷：应交税金2000元
发放工资的时候做
借：应付工资131000
贷：现金（银行代发）93000
现金（行政部把职工罚款扣回的工资打了领条领去了）2000元
现金（门卫的工资）1000
现金（辞退人员的工资）30000
其他应收款-社保个人代扣款2000
其他应收款-某某 1000
管理费用-食堂费用-1000
管理费用-电话费-1000
不知贵公司的薪资计提和发放具体情况是怎样的,总体看来楼主的会计帐有点问题,应该是省略了什么,职工罚款体现不出以后查帐不好查,而有罚款收入肯定是要影响损益的,从你的会计帐上却看不出啊.另外漏掉的门卫的工资1000元有没有补计入费用了呢?你具体是什么处理的呢,都看不出啊.
答：根据《中华人民共和国企业所得税法》（以下简称《企业所得税法》）及其实施条例（以下简称《实施条例》）以及相关规定，现就企业所得税应纳税所得额若干税务处理问题公告如...详情>>
问：我办了博时现金收益定期定额，但不知每月几号扣款，现在博时网站上查不到余额。
答：每月几号扣款一般由你办理定期定投时进行约定，你不知道几号，可能有两种情况： 一是博时现金收益的申请书中该时间点是固定的（即没有留出空白栏让你填写），当时你没注意...详情>>
