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现金保管制度的相关规定有哪些

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现金保管制度的相关规定有哪些


        

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  • 2024-05-02 05:01:09

    现金保管制度的相关规定:

    (1)超过库存限额以外的现金应在下班前送存银行。

    (2)为加强对现金的管理,除工作时间需要的小量备用金可放在出纳员的抽屉内,其余则应放人出纳专用的保险柜内,不得随意存放。

    (3)限额内的库存现金当日核对清楚后,一律放在保险柜内,不得放在办公桌内过夜。

    (4)单位的库存现金不准以个人名义存入银行,以防止有关人员利用公款私存取得利息收入,也防止单位利用公款私存形成帐外小金库。

    【法律依据】

    《现金管理暂行条例》第四条,各级人民银行应当严格履行金融主管机关的职责,负责对开户银行的现金管理进行监督和稽核。

    开户银行依照本条例和中国人民银行的规定,负责现金管理的具体实施,对开户单位收支、使用现金进行监督管理。

    苏***

    2024-05-02 05:01:09

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