请问结账时本年利润账户的余额怎么处理?
年底结账,本年利润账户的余额在换新账本之后,还是放在本年利润科目上吗,还是换新账本后把本年利润余额放在利润分配上,使本年利润在新一年度开始里从零开始? 另外,我在接手这个公司的账时,没有发现总账上其他应收款和报表上的数额不一样,但是为了使账表一致,我就做了一笔分录,调成一样的了,(经过我检查,发现是前面的会计做的),到2月份得需要做审计,如要审计查出此问题,我要如何处理?
1.本年利润年末需要结转到“利润分配--未分配利润”里，“本年利润”科目在新的一年从零开始 2.你首先要查一下总帐上的其他应收款和报表上金额不一致，是什么原因造成的。是不是总帐上的其他应收款被拆分到报表上的不同项目中，如其他应付款等。一般来说，报表应该与帐一致的。有什么问题，与前任会计沟通一下，确认是做账错误的话，查出原因，将出现问题的资料做附件，再做调帐。
答：可以的，其他应收款出现贷方余额在会计实物操作中是很常见的问题。你说的情况，职工可以打收条领出去。 其他的情况还有，职工工资中扣下的个人负担的养老保险、医疗保险、...详情>>
