应付账款是一个债务科目，采购材料发生但尚未付款，列该科目的贷方，同时借列库存材料；购买日常办公用品等，也尚未付款，贷记该科目，同时借列管理费用---办公用品。 所以，以前的会计有应付没挂到帐的业务，你付完款后仍然列“应付账款”，这样余额成付数了，一点不假。 应该怎么处理? 有两个办法： 1、补记以前未记的贷记“应付账款”，借记相关科目； 2、你付完款后，直接列入相关科目。不再补记应付账款科目的贷方。比如：买办公用品，及时付款，借：管理费用---办公用品 贷：现金（银行存款）全部
如果是付现金的话，就做一个退回分录，这样就平啦全部
答：如果这笔业务属于购货款的话，帐务处理（不考虑税的情况）： 1、预付1500元时，根据对方开的收据入账 借：预付账款--某公司 1500 贷：现金（或银行存款）1...详情>>
答：1、你做的借款、还款分录是正确的，税法上没有还款期限的规定。借款以后，只要单位有钱，随时都可以还款。 2、收到对方预收款项： （1）如果给对方开出发票了，计入“...详情>>
答：1.请问对方货款还未到我公司帐上，那我公司可以先开增值税发票给对方吗， 按照会计严格来说,不能开,只有收到款项时才能开具,但如果在实际操作过程中,如果对方信誉比...详情>>
