今天发现账做错了！
请问一下，我做的固定资产明细账上不是（数字是打比方的）（比方固定资产原价是4000，上年已折旧1000）则下年做账如下： 上年结转 3000 1月份折旧 100 2900 2月份折旧 100 2800 这样做对吗？ 固定资产的总账怎么做啊。 我是这样做的 上年结转 4000 折旧的没有放在总账上。 还对啊？突然发现都不对了。
1、固定资产总帐，是按固定资产科目账面原值汇总登记的，总帐固定资产科目不包括折旧。累计折旧科目在总帐上单独登记。 2、固定资产折旧明细账上有原值、折旧、净值分栏。年度末，不需要结转，也不需要更换账本，应该连续使用登记。 2009-05-21 15:05 补充问题 我当时没有买专用的固定资产明细账做。
因为是贸易公司，固定资产比较少，我就用的三栏明细账做的固定资产，现在我的明细账肯定记错了。而且我还更换了账本。上年做的固定资产明细账被我订在上年的明细账一起了。现在可怎么办啊。 1、如果没使用专用固定资产折旧帐，更换账本是对的。 2、固定资产明细账和总帐登记是一样的，不同之处：总帐按照记账凭证汇总表中固定资产科目汇总金额登记的；明细帐是按照记账凭证登记的。
3、我做的固定资产明细账上不是（数字是打比方的）（比方固定资产原价是4000，上年已折旧1000）则下年做账如下： 上年结转 3000 1月份折旧 100 2900 2月份折旧 100 2800 这样做对吗？ （1）这样登记不对。
应该登记固定资产原值增加或减少金额，不登记折旧额。也就是按照固定资产原值结转。即： 上年结转 4000 （2）明细账累计折旧科目登记应该是： 上年结转 1000 （上年累计折旧余额） 1月份折旧 100 贷方余额：3000 2月份折旧 100 贷方余额：3100。
你还是手工账啊？你应该分两个科目来核算，一个是固定资产原值，一个是累计折旧。原值如果没有新购入固定资产或者原值增加情况基本上数字是保持不变的，照你提供的条件每月折旧是100的话，累计折旧按月增加100。照你上面的条件登帐如下：
1月 固定资产 本期无增加 期末数借方 4000
累计折旧 本期贷方100 期末数贷方 1100
2月 固定资产 本期无增加 期末数借方 4000
累计折旧 本期贷方 100 期末数 贷方 1200
1、上年结转 3000 1月份折旧 100 2900 2月份折旧 100 2800 这样做对吗？ 不对 固定资产原值4000不动，还是4000 1月份折旧 100 固定资产原值4000，账面价值（原值-累计折旧-资产减值损失）2900；累计折旧 1100 2月份折旧 100 固定资产原值4000，账面价值（原值-累计折旧-资产减值损失）2800；累计折旧 1200
答：固定资产累计折旧本月增加,本月不提折旧;本月减少,本月照提折旧. 验收日期应该是发票上的日期,使用日期就是开始使用那天的日期. 计提折旧应该从2月份开始,到20...详情>>
