1、发票未开,如果客户同意,也可以以销售折扣体现,开在同一张发票内。比如售价5000,折扣-200,做账按4800的收入入账就行了。 2、如果客户不同意,那就把应收账款200转到营业外支出,要记住向客户索取罚款声明,这部份支出是可以税前扣除的,否则作为坏账税务局有权让你们税前调整全部
1、在应收账款中直接扣除: 借:营业外支出 贷:应收账款-××× 2、直接支付款项给对方亦可(这种方式少用): 借:营业外支出 贷:银行存款 补充问题: 通常情况下,一般是冲减应收账款,即: 借:营业外支出 贷:应收账款全部
答:如果是同等价值对换,不需换发票的话,处理就简单了 借:主营业务收入-退货商品 贷:主营业务收入-换出商品 如果是不同金额的商品,并需要换开发票,处理要麻烦一...详情>>
答: 我方当月申请开具红字发票,并在3月初报税时做了进项税转出。——来红字票时需要再次转回这个转出金额。实际上这个不用做进项税额转出的。我方在收到红字发票后害丹愤柑...详情>>
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