应收票据的入账问题
1、销售商品，没有收到货款时，根据开出的发票做凭证，
借：应收帐款 117
贷：主营业务收入 100
应交税金--应交增值税（销项税额） 17
2、如果收到一张银行承兑汇票（117元），我是不是作如下分录：借：应收票据 117
贷：应收帐款 117
那么，记账凭证后面附什么作为入账的原始凭证？
3、如果我将这张银行承兑汇票背书给另外一家公司，还我公司所欠的货款，借：应付帐款 117
贷：应收票据 117
那么，记账凭证后面附什么作为入账的原始凭证？
对方是不是应该打收据给我？
4、如果没有背书转让，银行承兑汇票到期，收回货款，
借：银行存款 117
贷：应收票据 117
那么，记账凭证后面附什么作为入账的原始凭证？
2、把汇票复印，以复印件作为原始凭证入账，原件另外保管好，并在备查簿中登记。 3、要求客户开具收款收据，注明收到此张汇票的号码及金额。为求完整详细，方便对账，可以再附上汇票复印件，并让客户在此复印件上签收。 4、兑现时要填写银行进账单，据此单入账。
