税收问题没解决
上个月我在查总账的时候发现我的库存现金成负数了,这个月我在做帐的时候该怎么做?请详细点,谢谢!
现金账一般不会出现负数,但是如果真是出现了负数,也没什么大不了,顶多账不好看而已,没人会找你的麻烦。办法: 1、(1)如果你做的是手工账,月初也没有做税务申报,你可以补做一张不影响利润表的凭证,如上所说,借别人的款, 借:现金 贷:其他应付款--XX人 (2)可果你是财务软件做账,软件可以反结账、反记账(多数软件有后门),也没有报税,也可以补做一张如上的凭证。
2、把上个月的日记账要好好对一下,如果有错误,本月的第一张凭证最好是调整凭证 (1)如上月有其中一张凭证收入金额记小了,把那张凭证和附件复印一下,写下说明,一起作为本次调整分录的附件,分录如下: 借:现金 贷:主营业务收入 贷:应交税金--增值税 (2)如果是支出金额上记大了,附件同上,调整一下, 借:现金 贷:管理费用(或其他科目)(红字) 2。
如果上月没有错误,那就是把自已的钱报销给别人了或是支付了其他什么,导致日记账上现金不够支付,这样不要调整,去银行提现或有现金收入做进去就可以了。 。
1、如果有现金收入发票,及时编制凭证。 借:现金 贷:主营业务收入 贷:应交税金--增值税 2、如果没有现金收入发票,及时到银行支取备用金,根据支票存根编制凭证 借:现金 贷:银行存款 3、如果银行存款余额不多,也可以向个人借款,向个人借款时要开收据,根据收据编制凭证 借:现金 贷:其他应付款--XX人 4、总之,这个月要注意做好:现金日记账的日清月结工作,出现负数及时处理,避免再出现现金负数。
答:1、如果有现金收入发票,及时编制凭证。 借:现金 贷:主营业务收入 贷:应交税金--增值税 2、如果没有现金收入发票,及时到银行支取备用金,根据支票存根编制凭证...详情>>