小规模纳税人查帐征收企业所得税的账务处理
你好,我是现代服务业的,从11月1日开始成了营改增户,想请教一下,我开了一张小规模企业3%的增值税普票(100/1.03*3%=2.91),算了下要交2.91的增值税了。问题是要交所得税时,我要怎么交,这样交可以吗(100/1.03-成本-费用-附加税金)可以在减交的增值税2.91吗?全部
1、增值税属于价外税,不能在减交的增值税2.91元。 2、如果你单位是核定征收方式,按收入(不含税收入)计算所得税。 3、如果你单位是查账征收方式,按利润总额计算所得税。全部
答:需要。 如果您月销售额未超过3万元,季度销售额没有超过9万元,在2017年底之前是免征增值税;超过的话全额纳税! 一般纳税人和小规模纳税人的区别: ①使用发票不...详情>>
答:增值税是国税的,附加税是地税的,不在一起申报也不在一起交税。在国税局代 开发票的,增值税和附加税一起由国税局扣缴。详情>>
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