总帐是按照一级会计科目开设的帐户，核算该帐户内容的总括资料，只用价值指标进行计量。总帐户反映所属明细分类帐户的总括资料，它对明细分类帐户起统驭作用。 明细分类帐户是对总帐户所作的更详细的分类，是对总帐内容的细项进行核算，也是总帐的补充。是一级科目下设的明细子目，也叫二级科目。 现金存款日记账,银行存款日记账都是明细账。
日记账又称序时账，是按经济业务发生时间的先后顺序逐日逐笔进行登记的账簿。根据财政部《会计基础工作规范》的规定，各单位应设置现金日记账和银行存款日记账，以便逐日核算和监督现金和银行存款的收入、付出和结存情况。 现金日记账和银行存款日记账的建账原则是： （1）账页的格式一般采用三栏式。
现金日记账和银行存款日记账的账页一般采用三栏式，即借方、贷方和余额三栏，并在借贷两栏中设有“对方科目”栏。如果收付款凭证数量较多，为了简化记账手续，同时也为了通过现金日记账和银行存款日记账汇总登记总账，也可以采用多栏式账页。采用多栏式账页后如果会计科目较多，造成篇幅过大，还可以分设现金（银行存款）收入日记账和现金（银行存款）支出日记账。
（2）账簿的外表形式必须采用订本式。现金和银行存款是企业流动性最强的资产，为保证账簿资料的安全、完整，财政部《会计基础工作规范》第五十七条规定：“现金日记账和银行存款日记账必须采用订本式账簿。不得用银行对账单或者其他方法代替日记账”。
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总账是一级科目，明细账就不是了，也可以说是对总账的解释说明，这个账的数目被用哪里去了．那时就在要明细账中体现出来了．
答：我有8.11版本和8.12版本都挺好用的详情>>
