销售收入确认的问题！！！
销售收入确认的问题
我公司在月末销售时，客户为了完成本月的销售量就提前开发票，提前付款，而货物仍在我公司的库里保存，在收到销售款时我公司是这样做的，
借：现金
主营业务折扣
贷：主营业务收入
应交税金
请问，在冲客户留在我公司库里没有取走的货物时怎么做会计处理！！！！
这件事其实要跟审计讲讲道理了，你们发票已经开出，对方已付款，这是典型的已销售但货未提走，按会计准则，这批存货已经不是你们公司的存货了，应该相应的结转成本。在你的分录的基础上，再做一笔分录 ：借：主营业务成本 贷 ：库存商品。 那些鸟人还搞什么审计，明天你随便去找一本中级职称以上的会计书，翻存货那章给他们看一看，让他们明白这批存货已经是购货方的存货了。
既然审计说不行,那你就先不结转成本了,等货物提走的时候再转库存.但那样做的弊端我认为就是本月会体现很大的利润，而且收入与成本结转不同步． 你可以和领导解释一下，如果下个月客户会很快把货提走，那么只当事对方把货暂时寄放你公司一段时间．你帐务上正常处理，外人又不知道你们库存不对． 你说的那个审计是你们公司的还是别的什么地方的，如果是你们公司的，我觉得有点不知道胳膊肘往哪拐了．
对,你上面做的只是销售环节,并没有减少库存,提货的时候转成本,减库存.
直接作为成本结转啊～ 借：主营业务成本 贷：库存商品 这样不就行了。
答：1、“主营业务税金及附加”不需要设置二级科目。 2、“应交税金”需要设置二级科目。如：营业税、城建税、教育费附加、地方教育费附加等。 （1）如果你单位属于营业税...详情>>
