请教会计分录
工作餐没有发票，放在工资里面，我做的会计分录是 1。食堂预借款是 借：其他应收款XXX 贷：现金 2.发放工资时 借：应发工资 贷：银行存款 贷：其他应付款 那其他应收款和其他应付款如何处理呀
1。提前支付给食堂餐费时,可以建立备用金管理
借：其他应收款---食堂备用金
贷：现金
2.在工资发放时代扣时
借：应发工资
贷：银行存款
其他应付款 -食堂餐费
3.在次月初给食堂
借：其他应付款 -食堂餐费
贷：现金
4.在每年末将备用金于其他应付款 -食堂餐费科目互抵既可.不再发给食堂.次年在借既可.
借：其他应付款 -食堂餐费
贷：其他应收款---食堂备用金
回答：你的科目设置我想是不合理的，其他应收款是要收回的往来款，而你餐费是发放出去的，不可能收回，要放也只能放其他应付款。
如果你放工资里发放，可这样做：
提取餐费：借：应付工资-餐费
贷：其他应付款
发放餐费：借：其他应付款
贷：现金
1、付工资时 借：应付工资 借：其他应收款--食堂餐费 贷：现金 2、扣餐费给食堂 借:应付福利费 贷：其他应收款--食堂餐费
其实要解决你的问题只是要你转变一下思想就行了，你就使用一个其他应收款（或其他应付款）科目的借贷方来核算这些工作餐就行了。 1。食堂预借款是 借：其他应收款XXX 贷：现金 2.发放工资时 借：应发工资 贷：银行存款 贷：其他应收款 XXX
答：可以要求食堂每天列个清单,项目包括买了什么、买了多少，金额多少、有多少人用餐等内容 财务根据此单据，给食堂报销,具体分录如下： 借：应付职工薪酬-职工福利费 借...详情>>
