取得发票与认证抵扣间隔期内，这部分进项税额如何入账，目前没有明文规定，可以参照下述规定，记入“应交税金——待抵扣进项税额”明细科目，认证抵扣时转入“应交税金——应交增值税（进项税额）”。 《国家税务总局关于调整增值税纳税申报有关事项的报告》（国家税务总局公告2013年第32号）附件2.《增值税纳税申...
上月未认证的增值税专用发票可以写个拒收证明,说明白发票拒收退回的理由,直接退回销售方,不需要红冲。
取得发票与认证抵扣间隔期内，这部分进项税额如何人账，目前没有明文规定， 可以参照下述规定，记人“应交税费——待抵扣进项税额”科目，认证抵扣时转入“应交 税费——应交增值税（进项税额）”科目。参照《增值税一般纳税人纳税辅导期管理办法》（国税发〔2010〕40号）第十一条规 定，辅导期纳税人应当在“应交...
何所以： 一、当月未认证进项发票需要记账。（收到货物和发票不用暂估要记帐,只是未认证进项税额暂不抵扣，等认证后抵扣) 二、如果这个月销项卖了这些东西，要入账，不要暂估. 根据税法的有关规定，增值税纳税人取得的增值税专用发票，未申报认证的，其进项税额当期不能抵扣。但是，由于在取得发票时，在一般情况下...
根据国家税务总局公告2011年第50号规定，对增值税一般纳税人发生真实交易但由于客观原因造成增值税扣税凭证逾期的，经主管税务机关审核、逐级上报，由国家税务总局认证、稽核比对后，对比对相符的增值税扣税凭证，允许纳税人继续抵扣其进项税额。增值税一般纳税人由于除本公告第二条规定以外的其他原因造成增值税扣税...
何所以： 一、当月未认证进项发票需要记账。（收到货物和发票不用暂估要记帐,只是未认证进项税额暂不抵扣，等认证后抵扣) 二、如果这个月销项卖了这些东西，要入账，不要暂估. 根据税法的有关规定，增值税纳税人取得的增值税专用发票，未申报认证的，其进项税额当期不能抵扣。但是，由于在取得发票时，在一般情况下...
： 一、当月未认证进项发票需要记账。（收到货物和发票不用暂估要记帐,只是未认证进项税额暂不抵扣，等认证后抵扣) 二、如果这个月销项卖了这些东西，要入账，不要暂估. 根据税法的有关规定，增值税纳税人取得的增值税专用发票，未申报认证的，其进项税额当期不能抵扣。但是，由于在取得发票时，在一般情况下也意味...
“进项税额转出”记录企业的购进货物、在产品、产成品等发生非正常损失以及其他原因而不应从销项税额中抵扣，按规定转出的进项税额。借：库存商品或原材料等 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）为了核算企业应交增值税的发生、抵扣、进项转出、计提、交纳、退还等情况，一般纳税人可以在“应交税费”科目下设...
增值税一般纳税人辅导期内，当月认证发票后，应借记“应交税金---待抵扣进项税额”明细科目；次月交税务部门稽核比对无误后，应借记“应交税金---应交增值税—进项税额”科目，贷记“应交税金---待抵扣进项税额”科目。
何所以： 一、当月未认证进项发票需要记账。（收到货物和发票不用暂估要记帐,只是未认证进项税额暂不抵扣，等认证后抵扣) 二、如果这个月销项卖了这些东西，要入账，不要暂估. 根据税法的有关规定，增值税纳税人取得的增值税专用发票，未申报认证的，其进项税额当期不能抵扣。但是，由于在取得发票时，在一般情况下...
不好说，各地税务局要求不一样，建议与税务局联系，以免麻烦，必竞是国老大呀！
1，上月未认证何以可申报抵扣？请予核实。那么，本月应予及时进行认证，由于已申报抵扣，则本月认证后不得予以抵扣。请核实认证及申报抵扣的相关正确流程，必须依法予以操作。2，只有核实并确认了正确的流程运作，才能凭以依法进行调整。3，一般情况下，申报抵扣数据应与账面的会计处理数据相一致，如上月账面数据小于申...
1，上月未认证何以可申报抵扣？请予核实。那么，本月应予及时进行认证，由于已申报抵扣，则本月认证后不得予以抵扣。请核实认证及申报抵扣的相关正确流程，必须依法予以操作。2，只有核实并确认了正确的流程运作，才能凭以依法进行调整。3，一般情况下，申报抵扣数据应与账面的会计处理数据相一致，如上月账面数据小于申...
1，上月未认证何以可申报抵扣？请予核实。那么，本月应予及时进行认证，由于已申报抵扣，则本月认证后不得予以抵扣。请核实认证及申报抵扣的相关正确流程，必须依法予以操作。2，只有核实并确认了正确的流程运作，才能凭以依法进行调整。3，一般情况下，申报抵扣数据应与账面的会计处理数据相一致，如上月账面数据小于申...
可以抵扣的 你去你的报表里看一下你没抵扣的那两张发票 发票状态是不是待抵扣 如果是本月只需改成允许抵扣就行了 如果不是待抵扣状态的话 那你上月的报表就已经有问题了 赶紧和税务管理员联系 问他怎么处理
等到下个月再认证也一样，哪个月认证，哪个月办理入库及做账
1，上月未认证何以可申报抵扣？请予核实。那么，本月应予及时进行认证，由于已申报抵扣，则本月认证后不得予以抵扣。请核实认证及申报抵扣的相关正确流程，必须依法予以操作。2，只有核实并确认了正确的流程运作，才能凭以依法进行调整。3，一般情况下，申报抵扣数据应与账面的会计处理数据相一致，如上月账面数据小于申...
1，上月未认证何以可申报抵扣？请予核实。那么，本月应予及时进行认证，由于已申报抵扣，则本月认证后不得予以抵扣。请核实认证及申报抵扣的相关正确流程，必须依法予以操作。2，只有核实并确认了正确的流程运作，才能凭以依法进行调整。3，一般情况下，申报抵扣数据应与账面的会计处理数据相一致，如上月账面数据小于申...
1，上月未认证何以可申报抵扣？请予核实。那么，本月应予及时进行认证，由于已申报抵扣，则本月认证后不得予以抵扣。请核实认证及申报抵扣的相关正确流程，必须依法予以操作。2，只有核实并确认了正确的流程运作，才能凭以依法进行调整。3，一般情况下，申报抵扣数据应与账面的会计处理数据相一致，如上月账面数据小于申...
1，上月未认证何以可申报抵扣？请予核实。那么，本月应予及时进行认证，由于已申报抵扣，则本月认证后不得予以抵扣。请核实认证及申报抵扣的相关正确流程，必须依法予以操作。2，只有核实并确认了正确的流程运作，才能凭以依法进行调整。3，一般情况下，申报抵扣数据应与账面的会计处理数据相一致，如上月账面数据小于申...
软件上带的操作过程,看一遍就会了.
除辅导期一般纳税人外，当月认证，当月抵扣
我以前在车行工作的时候遇到过这样的问题，那时候我们的进项税发票很多很多，如果全部认证完的话，那么就都留扣了，你可以放在次月认证的时候再做账。
给你10月缴没缴税是没关系的，只要10月申报是有应纳税金的虽然你没交办的延期，现在也没办法改。因为修改以前的申报表是只能将应纳税改大不能改小的，所以凡是有应纳税的是不可能再改大进项税，改大进项税后将影响当期应纳税哈。 对于你当时看到的只能改7月，改后8月没变化，我只能说是经办人员不懂怎么修改哈。当...
何所以： 一、当月未认证进项发票需要记账。（收到货物和发票不用暂估要记帐,只是未认证进项税额暂不抵扣，等认证后抵扣) 二、如果这个月销项卖了这些东西，要入账，不要暂估. 根据税法的有关规定，增值税纳税人取得的增值税专用发票，未申报认证的，其进项税额当期不能抵扣。但是，由于在取得发票时，在一般情况下...
何所以： 一、当月未认证进项发票需要记账。（收到货物和发票不用暂估要记帐,只是未认证进项税额暂不抵扣，等认证后抵扣) 二、如果这个月销项卖了这些东西，要入账，不要暂估. 根据税法的有关规定，增值税纳税人取得的增值税专用发票，未申报认证的，其进项税额当期不能抵扣。但是，由于在取得发票时，在一般情况下...
从2017年7月1日开始，增值税专用发票自开具之日起，360天内可以认证。
我公司“营改增”后，收到咨询费增值税专用发票，如果本月不抵扣，当月如何账务处理？下月认证抵扣后，如何账务处理？取得发票与认证抵扣间隔期内，这部分进项税额如何入账，目前没有明文规定，可以参照下述规定，记入“应交税金——待抵扣进项税额”明细科目，认证抵扣时转入“应交税金——应交增值税(进项税额)。《国家...
取得发票与认证抵扣间隔期内，这部分进项税额如何入账，目前没有明文规定， 可以参照下述规定，记人“应交税费——待抵扣进项税额”明细科目，认证抵扣时转人 “应交税费——应交增值税（进项税额）。参照《增值税一般纳税人纳税辅导期管理办法》（国税发〔2010〕40号）第十一条规 定，辅导期纳税人应当在“应交税...
