如果金额不大，直接计入“管理费用--办公费或暖气费”科目。 如果金额大，计入“待摊费用--暖气费”科目，分5个月摊销。既，11、12月摊销在09年度，1--3月份摊入2010年度。
借：短期借款-本金 50000 应付利息 900 财务费用 300 贷：银行存款 50000
借：应收账款 贷：主营业务收入加应交税费；坏账准备，借：资产减值损失—计提的坏账准备5万贷：坏账准备5万。到实际发生坏账时借：坏账准备贷：应收账款
首先你要有个应收账款的原值，假设说是100万。 100-89=11，就是说可能会导致11万的资产减值损失。 借：资产减值损失——计提坏账准备 11万 贷：坏账准备 11万。 如果以后100%的确定这11万收不回来了。 借：坏账准备 11万 贷：应收账款——甲公司 ...
借:管理费用贷:银行存款/库存现金
小企业的话， 借：营业税金及附加 470 贷：应交税费--各个税种明细 470（合计数，分明细的话，是各个税金数）
借：管理费用 贷：应付职工薪酬-工资
1、借：其他货币资金34500元 贷：库存现金4500元 主营业务收入或其他科目30000元 2、借：银行存款34500元 贷：其他货币资金34500元
借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 同时： 借：主营业务成本 贷：库存商品 由于 货款已办妥托收手续，符合收入确认条件，因此应当确认收入
借：银行存款 2000 贷：其他应付款-A公司 2000 笑望采纳，谢谢！ ###借：银行存款 贷：其他应付款
借：应付账款 160000 贷：营业外收入 160000
借 短期借款 150000 贷 银行存款 150000 （相关货币资产科目，我暂时用银行存款） 一个月后收回时 借 银行存款 165000 贷短期借款 150000 财务费用—利息 15000 希望对你有帮助！！！ ###做法一样
借:银行存款---验资户 20万 贷:实收资本---老板 20万借:银行存款---基本户 20万 贷:银行存款---验资户 20万借:其他应收款---个人 20万 贷:银行存款---基本户 20万为了账目清楚可以这样做，但注意，有政策问题，私信你了。如有帮助请采纳。
留抵税额20000 不用做分录。 增值税普通发票不能抵扣。
会计记帐依据是原始凭证,视你手上得到的原始凭证是什么,假如提现后全额直接发放工资,可以省略此分录,反之建议一步一步地做完整分录为妥.###如果是从银行提回来发现金工资 那步就不能省 如果是用银行折或者卡发工资 就可以省了 ###可以省 就借 应付职工薪酬 贷 银行存款 这个就正确 ###不可以省，除...
借：管理费用-福利费或工会费 贷：现金
个人认为应该分别来核算。如果是厂部车间使用的，应该方到制造费用，但是如果是办公室人员使用的，应该放到管理费用。 车间： 借：制造费用 贷：银行存款、现金等 办公室人员 借：管理费用 贷：银行存款、现金等
