1。 做12月份结转分录,要按照每个总帐科目余额(即,收入类的当月贷方-借方;支出类要当月借方-贷方)结转,所以,你不是要罗列哦。那么分录如下:结转收入类: 借:主营业务收入150万(155-5万元)其他业务收入1。25万(1。35-0。1)投资收益0。
25(0。375-0。125)营业外收入0。125万 贷:本年利润 151。625万元。结转支出类: 借:本年利润156。276万元 贷:主营业务支出105万元(107。5-2。5) 主营业务税金及附加1。75万元 营业费用1。9万元 其他业务支出0。
625万(0。675-0。05) 管理费用21。75万(22。05-0。3) 财务费用24。126(24。75-0。624) 营业外支出1。125万元。12月份的本月利润=151。625-156。276=-4。651万元。呵呵本月亏损2 全年利润=11月末利润总额2323750+12月份利润(-46510)=2277240 如果没有纳税调整项,则全年应缴所得税额=全年利润总额*(1-33%)=1525750。
80元 则净利润=全年利润总额-751489。203我想说 其实这个题除了烦琐些并不难,你呀,就是缺少些耐心的。也可能是还小吧。长大些了就很优秀了 条理没有错,得数不知道有没有问题。
答：1、结转收入 借：主营业务收入 46000 贷：本年利润 46000 2、结转成本、费用 借：本年利润 41850 贷：主营业务成本 25000 贷：管理费用...详情>>
