我是上海的，不知道你是哪里。我就将我平时申报的要点和你说一下，同时传上对应的申报表，你对照相应的行次填写即可。 一般纳税人增值税申报，记住几个关键行次即可： 辅导期，表二第2行，3行，17行，30行，31行，33行，59行。 非辅导期：表二第1行，3行，17行，59行 辅导期转正当月：表二第1行，3行，16行，17行，59行 具体说明：1、辅导期第2行，是上个月已认证，这个月允许抵扣的数字，3行是合计数，应等于2行。全部
17行也是合计，应等于3行。17行数字应等于主表进项税额数字。 30行＝2行 31行应该填写当月认证的数字，33行＝31行＝59行。 次月申报时，31行的数字填在2行，按照上面流程填写。 2、非辅导期，1行填写当月认证的数字，3行＝1行＝17行＝59行，17行数字应等于主表进项税额数字。
3、辅导期转正当月，只要将上月数据填在16行即可，其他同非辅导期填法，只不过17行＝3行＋16行。3行＝59行 。
答：只填写本月的未收到稽核比对结果的海关进口增值税。 《增值税纳税申报表附列资料（表二）》填表说明 （辅导期一般纳税人适用） （一） 本表“税款所属时间”是指纳税人...详情>>
答：第一个月认证的进项税额要第二个月通过专管员的稽核后才能抵扣。 你填的表格(三 待抵扣进项税额)的第一行是不对的,12月已认证的进项税额应放入(一 申报抵扣的进项...详情>>
答：1、辅导期一般纳税人实施“先比对、后扣税”。应在“应交税金”科目下增设“待抵扣进项税额”明细科目，该明细科目用于核算辅导期一般纳税人取得尚未进行交叉稽核比对的己...详情>>
