职工回来后进行实际报销时，出纳做这个分录：
借：管理费用等 4200
现金 800
贷：其他应收款-** 5000
如果是借支的旅差费用没有入帐，可以直接与出纳结算，再按实际的报销额发票作分录入帐。
应该是，借：管理费用--差旅费 4200 借：现金 800 贷：其他应收款--XX职工 5000
1、出差借款时，该职工要填写借支单，领导签字后入帐 借：其他应收款--XX职工 5000 贷：现金 5000 2、回来报销时，出纳给这名职工开还款收据，并收回剩余借款800元。会计人员根据差旅费报销单、收据入账 借：管理费用--差旅费 4200 借：现金 800 贷：其他应收款--XX职工 5000
答：这能给他报销吗？还有200元去哪了？ 如果一定要作会计处理，那就这么处理吧： 1.预借差旅费 借：其他应收款—李明 1000 贷：现金 1000 2.报销差旅费...详情>>
