编号： 为加强财务管理，适应激烈市场竞争要求，提高企业效益，实现企业上新台阶，根据有关会计法规和本公司实际，特制定如下制度： 一、总原则 1。司各员工必须尊纪守法从公司整体利益出发，相互协作。 2。司各生产经营部门必须相互衔接，各负其责。
3。须做到钱帐分管，帐物分管，手续齐全。 4。手每项业务必须签字，“签字”就是牵制。 二、材料采购制度 1。材料库存既保证生产需要，又无积压，采购费用小。 2。每次采购必先由仓库向采购部门申请。 3。采购部门根据申请打订单（三份），送财务部审核、经理审批方可向客户联系采购。
4。采购部门必须保证材料及时、保质、保量、价优到位并能取得增值税票。 5。材料进入公司以后，仓库必及时清点数量，质量管理部门验收质量合格后，仓库填制入库单有关人员签字送财务部门，仓管人员及时登记入帐。 6。供应商必须提供请款单、发票、我司订单，经财务部门审核、经理审批，才可付款。
三、销售业务制度 1。销售业务人员必须详细登记客户资料。 2。销售业务人员必须同客户确定好售价、付款方式、送货方式以有关事项。 3。客户需增值税发票必须签订正式合同，并留财务部门存档。 4。业务人员必须根据客户订单确定生产，如样品需有客户签字办单或订单。
5。业务人员给客户价格优惠必须经经理审批，并留财务部门存档。 6。业务人员必须负责客户全套服务，包括客户对产品的要求，送还货期，货款追回。 7。产品生产完成后立即打送货单。 8。发货时必须由发货人在送货单上签字，并由各户签字。
四、费用报销制度 依99年费用报销的暂行规定 五、现金管理制度 1。现金管理必须遵循钱帐分管，钱票分管原则，会计管帐票，出纳管钱。 2。每项现金收入必须由会计开据票据，出纳收现，并在票上签字盖上“现金收讫”戳记。 3。
现金收款票据必须设置多联，客户、会计、出纳、经办人分别一联，以便核对。 4。出纳必须确保现金的安全，防止遗失、偷窃。 5。出纳必须根据经办人签字、会计审核、经理审批的凭据付款。 6。出纳必须即时登记现金日记帐，核对收入、支出、余额并与实际库存现金相符，做到日清日结束。
7。出纳不得擅自借款给员工，借款必须有总经理批准签字，并不得超过规定限额。 8。月底会计同出纳核对现金余额和银行存款余款，做到帐帐相符、帐实相符。 六、成本控制制度 1。各生产员工必须有很强的成本意识，不断提高自己的生产技术水平，节约材料，提高速度，保证产品质量。
2。会计要同其他部门制定每年每种产品的成本计划，材料耗用定额，费用标准。 3。材料入库保管人员立即同生产人员组织验收，清点数量，检查质量，如有数量和质量问题，及时通知采购部门和供应商。 4。材料入库及时由保管人员填制验收单，验收单上必须有检查质量人员和保管人员同时签名，一份三联，及时送财务、采购部门，以便核对。
5。车间生产需材料必须填制领料单，并有生产和仓库部门同时签名，并报财务部门。 6。领料单一份三联，财务部、生产部、仓库各一联。 7。仓库保管人员必须立即登记材料数量式帐户，月底抽查材料实物与帐存是否相符。 8。财务部门必须建立材料数量金额式二级帐控制，修理配件零星物料建立金额式二级帐控制，修理配件零星物料仓库可以以表代帐，月底必须同仓库帐核对相符。
9。生产员工按定额用料，超过定额必须查明原因，属于主观因素，责任人必须承担责任；属客观素调整定额。 10。生产员工必须完成规定工作量才算加班，计加班工资，未完成规定工作量加班，不计加班工资。 11。员工必须有产品质量意识，由于主观因素，使产品质量未能达客户要求，造成损失，由员工承担责任。
12。生产设备操作人员和维修人员必须按规程操作保养，并以记录。 以上制度在实践中逐步完善 费用报销的暂行规定 本着既要保障供给又要节约开支、做到报销费用有章可循的原则，制定本规定。 一、差旅费： 1。外出办事人员报销差旅费时，在报销单据上应附有“出差批准务”，否则不予报销。
2。报销差旅费时，出差人员应认真填写报销单，写明出差路线，注明各路段开支的费用，便于领导和财会人员审核。报销单填写不合乎要求者，财会人员应要求重新填写，否则可以拒收报销费。 3。出差路线需要合理，绕道交通费不予报销。必须绕道的，要经过公司负责人同意后，方能报销。
4。出差人员需乘坐公共汽车的，以中巴交通费为标准。如确需乘坐“的士”的，需经领导批准后，方能报销。无公司共汽车的路段落，可以报销摩托车费。 5。出差人员不能及时回厂就餐的，可凭发票，每人每餐报销不可超过15元的误餐补助。出差职工一般不得报销招待费。
6。报销罚款时，要分清责任，报销公司应该负责全部或一部分的罚款。 7。报销时间。出差人员在出差回厂后的第二天，向财务部门报销有关费用先故推迟时间的，财务部门可以不受理。 8。报销手续。出差人员填写报销单后，交会计审核，经指定的批准人签名或盖章后，将报销单据交给出纳员付款。
二、办公费 1。办公用品由公司统一购买，职工根据生产、办公需要，向保管人员领用。保管人员实行办公用品领用登记簿，进行登记。 2。公司员工一般不得报销办公费用。 3。保管人员为保证工作需要，应及时购买办公用品。购买前，预先编制购物申请清单，经批准后购买。
办公用品购回以后，由出纳人员监督验收入库，由保管员、出纳员在送货单上签名，便以与销货方结算货款是核对。 4。月结支付费用时，要取得税务部门的正式发票。 三、材料及维修费用 1。仓库保管员必须健全物资进出库手续。生产维修需要的材料、物资凭领料单出库，购进的材料、物资，使用物资验收单验收入库。
2。购进的不需要入库的维修物资，也要通过验收，在入库单上注明“未入库使用”。 3。所购物资，如果是月结付款的，应在送货单上附上验收入库单，以便结帐核对。 4。分次报销费用的，应将购货发票连同入库单一并报刊财会部门报帐，无验收入库单的不予报销。
5。维修部人员，在购买维修物资前，应编制购物申请单，经审核批准后方可购买。 6。需要外修的机器及另部件，经批准后送外维修，修理完回收交付使用时，需经使用部门负责人验收。报销费用时，附上验收单，方能报销。 7。因支付的材料，物资及维修费用数额较大，应取得合法凭证。
四、伙食费： 1。因现有的生活水平上，每人每天控制在4。5元以内的结算报销伙食费。 2。食堂物资采购由厨房职工负责，由公司指定人员监督验收，并在发票上共同签名，据以报销。 3。在保证不降低现有的生活水平上，每季度（或半年）根据市场物价下降水平，作适当调整。
4。逐步改善和提高职工期的生活水平。在公司经济效益不断提高的前提下，对职工的伙食费也将逐步有所增加。 5。以上暂行规定，应在今后的实施过程中，不断补充、完善。 内部牵制制度 一、为了减损失、浪费，提高经济效益，制定期本制度。
二、任何一项经济业务，必须有两人以上参与，不应有脱离监督的经济行为。 三、会计管帐、管票，不管钱、不管物；出纳管钱，不管帐（除现金、银行存款日记帐外）不管物，不管已做帐的记帐凭证。 四、仓库保管人员管好财产、物资，包括生产材料、维修用品零配件、五金材料等。
五、办公用品指定专人购买，专人保管并发出登记。 六、发出收款业务时，由会计开具发票，由出纳收款。付款时由会计审核发票后，经总经理批准后付款。多种收付款单据发票，必须经总经理签名后，才能进帐。 七、固定资产和大宗的材料物资的采购要有批准的预算。
购回后要通过仓库保管员验收入库，根据领料单出库。报帐时要同时附上批准的预算单、发票、入库验收单方能付款。仓库保管员对进出物资要及时记帐、对帐，如有不符，应查明原因，及时处理。八、会计、出纳每月月终应对现金和银行存款对一次帐，并盘点库存现金。 九、仓库物资年终必须盘点一次，据予调整帐务和年终成本核算。
年中根据需要可以不定期盘点。 稽 核 制 度 根据《会计法》27条和《会计基础工作规范化》规定，结合本公司制定本制度。 二、会计稽核制定工作指定专人完成，直接由老板和总经理负责。 三、按月对原凭证和记帐凭证审核一次，对会计帐簿、会计报表复核一次。
四、按月盘点现金一次，并由出纳的现金、银行存款日记与会计现金、银行存款总帐进行核对，如有不符应查明原因及时处理。五、对库存原材料，每年年底盘存一次，据以调整帐务（成本与库存）。 六、稽核人员对记帐凭证、会计帐簿、会计报表、纳税申报表和会计核算的其它资料以及出纳的现金、银行存款日记帐等有关财务资料，除按月进行稽核外，还可根据需要对上列资料进抽查、会计、出纳人员应予支持和配合。
七、稽核人员因工作需，可向本厂员工开展稽核调查或询问，有关人员应予以支持和配合，不得借故推诿、阻挠。 八、原始凭证和记帐凭证审核内容和方法： 1。查原始凭证的合法性、合理性。大宗物品必须取得税务发票，对方如是一般纳税人，应取得专用发票，是小规模纳税人应取得普通发票或税务部门代开的专用发票（6%）。
发票上的物品经本公司需要的东西，有无批准的购量预算。 2。查原始凭证的真实性。发票上的物品是否销售商所经营的产品，购进价与预算、现实是否相当，货物是否验收入库等。 3。核原始凭证的完整性，有无购货单位名称、购货时间、品名、规格、大小写、复写、公私章；是否发票联，有无涂改（金额涂改要退回重开）涂改处有盖公章，审批人是否签名等。
4。核记帐凭证的正确性。时间、编号是否正确，使用的科目、方向、金额是否正确，大小写是否相符，摘要记载是否清楚等。 九、复核会计帐簿和会计报表是否正确无误： 1。帐与明细帐是否相符，摘要栏是否记载得简要明了。 2。对资产负债表数字与总帐数字是否一致，核对损益表中的数字是否与总帐和有关明细帐相符，有无更改报表数字，有无对不同对象使用不同的数字报出。
3。对报表之间的数字是否衔接，前后期之间是否衔接。 十、稽核人员应兢业、执法，发现问题应及时处理，并为老板、总经理汇报，取得支持。 现金管理制度 一、为加强对现金的管理和监督，保证现金安全和出纳人员做到有章可循，制定本制度。 二、为保证公司生产、工作的正常进行，必须保持适量的库存现金。
三、现金的使用，要能保证下面的项目能及时支付： 1。产品销售的运输费、报关费、转厂费、广告费。 2。本公司员工工资、奖金、津贴、福利费、医药费和其他劳务报酬。 3。员工差旅费、学习费、客户的业务招待费。 4。驾车人员的车油费、过路费、过桥费、行车费。
5。员工工伤事故、生活困难和突发事件和临时借款。 6。设备的小型维修的人工费，所需的零配件及其他五金材料费。 7。公司负责人安排的其他小额开支。 四、除保证上项两天的开支外，多余的现金必须及时存入银行。 五、公司现金必须存放在财务室的保险柜内。
工资发放的现金袋应争取当天发放完毕，避免在保险柜外放。 六、不准以收抵支，收支必须分开。 七、不准代其他单位收、付现金。 八、不准将公司存帐户借给他人使用。 九、不准以白条或不符合帐务制度的凭证顶替库存现金。 十、不准私设小钱柜。
不得将长款存放一边，脱离帐务监督。 十一、出纳人员要认真、逐笔、顺序登记好现金日记帐和银行存款日记帐，做到日清月结，每天业终了，应核对帐、款是否相符，月终应与会计核对帐帐、帐实是否相符，如有问题应及时查明原因调帐。 十二、财务人员应定期或不定期对出纳人员的库存现金进行清查、盘点，如有长短款，应查明原因及时处理。
财产清查制度 为了加强公司财产的管理，确保公司财产的安全，使会计核算真实，根据会计有关法规的规定，特制定如下制度：一、公司必须每年对材料、抵值易耗品、包装物、固定资产进行全面清查一次。 二、仓库保管人员必须做好盘点前的准备工作，登记好材料、低值易耗品、包装物帐簿并结好余额，以便核对，整理好财产物资，分门别类。
三、由办公室人员牵头，财务人员、物料保管人员参加，对财产物资逐笔登记，并与帐面进行核对。如发现财产盈亏，应及时向公司领导及董事会报告，经批准后进行相应帐务处理。 四、对盘亏的材料、包装物、低值易耗品造成的盘亏，根据不同的原因进行处理，属人为管理因素，由责任人赔偿，属自然损耗的，完善报批手续。
五、固定资产必须由办公室指定专人管理，负责固定资产的购置、使用、闲置、报废的管理，登记工作。 六、由办公室牵头，会计、使用部门参加，每年全面清点一次，并对报废、未使用的进行处理。在清查中将报废、损坏的固定资产填写“固定资产报废表”，并注明原因，办理有关报批手续，经公司董事会批准后进行帐务处理。
票据管理制度:为了加强有力会计核算工作，完善财务管理制度，确保票据妥善保管，特制定本制度： 一、支票由出纳员专人保管。领用支票进领用人需填写领用支票审批单，由总经理审批并由财务总监认证后向出纳员领用，领用人负责收回相关单据并及时到财务部办理有关报销手续。
二、原则上不准签发空白抬头或金额的支票，如确实需要，应由总经理、财务总监同意，并在支票上填上最高限额，由领用人员负责收回相关的报销凭证，由财务人员核对是否准确。 三、建立支票领用备查簿，依序登记领用人，领用支票日期及注销日期等。 四、对已作废支票，与支票存根放在一起，并加盖“作废”印章后妥善保管。
五、发票由主管会计专人保管和负责核对，建立发票领用登记簿，定期对空白发票及领用的发票进行检查。 六、仓库验收单、领用单每月必须定期核对后，交会计部门入帐，并装订保管。 七、出纳的支出单据，由出纳登记现金日记帐、银行存款日记帐后，经会计核对后，交会计入帐。
会计档案管理制度 一、为了加强档案管理，统一会计档案管理制度，根据《中华人民共和国会计法》和《中华人民共和国档案法的规定》，结合本公司实际及内部管理需要，制定本办法。二、会计档案指会计凭证、会计帐簿和会计报表、会计资料备份软盘等会计核算专业材料。
三、公司每年形成的会计档案。应由财务部按归档的要求，负责整理、立卷或装订成册，当年会计档案，在会计年度终了后，可暂由财务保管，任何人不得自行封包工保存。 四、财务部指专人以会计档案进行妥善保管，存放有序，查找方便，同时，严格执行安全和保密制度，不得随意堆放，严防毁损、散失和泄密。
五、保存的会计档案，应为本单位的财会人员提供利用，非财会人员不得借阅和查看。向外单位提供利用时，须经本单位主管领导及财务总监签字批准，会计档案原则上不得借出。 六、撤消、合并时，会计档案应随同单位的全部档案本并移交指定的单位，并按规定办理交接手续。
七、各种会计档案的保管基础，根据其特点，分阶段永久，定期二类。 八、会计档案保管期满，需要销毁时，由财务部门提出销毁意见。严格审查鉴定，编造会计档案销毁清册，并报公司董事会审查，经批准后销毁。 九、本办法自公布之日起执行。 附会计档案保管期限表： 序号 档案名称 保管年限 备 注 一 、会计凭证类 1 原始凭证、记帐凭证、汇总凭证 15年 2 银行余额调节表 15年 二、会计帐簿类 3 日记帐 15年 其中：现金和银行日记帐 4 明细帐 25年 5 总帐 15年 包括日记总帐 6 辅助帐簿 15年 7 固定资产卡片 15年 固定资产报废清理后保存5年 三、会计报表类 5年 8 主要财务指标快报 3年 包括方字分析 9 月、季度会计报表 5年 包括方字分析 10 年度会计报表（决算）永久 包括方字分析 四、其他类 11 会计移交清册 15年 12 会计档案保管清册 25年 13 会计档案销毁清册 25年 会计主管岗位责任制 一、根据会计法和公司的实际情况负责公司的全面会计核算工作，并直接对老板负责。
二、参与制定公司的会计核算制度和财务管理制度工作，制定公司的收支计划，并认真执行和实施。 三、负责审核票据的合法性、合理性、正确性，并以此填制凭证，登记帐簿。 四、负责填制科目汇总表，据以登记总帐，并与各明细帐核对相符。 五、负责编制会计报表，做到帐表相符，并检查预算和财务收支计划的执行情况。
六、负责并参与财产清查工作，定期限或不定期对仓库进行盘点，检查帐实是否相符，财务部门的财产帐目与仓库帐是否一致，做到帐实相符、帐帐相符。 七、对出纳工作及其他会计工作进行督促和监督，并协调会计内部工作。 八、办理有关税款的计算、申报，并纳工作和有关财政、工商的财务事宜。
九、负责会计档案的装订和保管工作。 出纳人员岗位责任制 本公司出纳人员在总经理直接领导下工作，并以其负责、其职责如下： 一、认真做好货币资金的收、付和结算工作，圆满完成出纳工作任务。 二、负责保管库存现金和有价证券，严格按《现金管理条例》的具规定收支使用现金。
三、负责管理银行存款和其他货币资金，严格遵守结算纪律，按银行规定办理转帐结算业务。 四、设置现金日记帐，按照经济业务发货的顺序，逐日逐笔登记入帐，做到日清月结，帐款相符，不以白条抵库，不得保存帐外资金。发现帐款不符时，要查明原因，长款不得私自取走，短款要如实赔偿。
五、设置银行存款日记帐，按照经济业务发生的顺序逐日逐笔登记入帐，做到日清月结，掌握存款情况，杜绝空头支票发生，月终与银行逐笔对帐，如有不符，应查明是否有未达帐项，并编制余额调节表。 六、认真审核收付款原始凭证，据实办理收付款业务，负责到银行办理电费、电话费、税款、汇票等结算业务。
对上面三个代扣户存款，应按月核对，发现长短款，应及时正确处理。 七、妥善保管和按规定使用有关印章，保证货币资金的安全。 八、加强对空白支票的管理，凡领取空白支票，必须经领导批准，并做好领用和注销登记手续，支票作废，应加盖作废戳记。如发生支票、发票遗失，应立即向领导汇报，并负责按银行规定办理挂失。
如果未及时申报，产生的后果应由本人负责。 九、所有收支凭证都必须经总经理审查签字后，方能交会计做帐。 十、积极做好领导交办的其他出纳工作。 财务管理制度 总 则 一、为了保障国有资产的安全、增值，保护投资者的合法权益，规范公司企业财务行为，有利于企业的发展，加强财务管理，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》，结合本公司的实际情况，制定本制度。
二、企业财务管理的基本任务和方法是，做好各项财务收支的计划、控制、监督、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用企业各项资产，努力提高经济效益。 三、企业应当认真执行国家各项法律、法规，建立健全内部财务管理制度，加强财产物资的管理和资金运用全过程的监控，严格内部牵制制度，防止弊端。
五、 本公司财会人员必须持证上岗，遵守国家有关法规、公司内部各项规章制度，认真履行职责，如实反映和严格监督各项经济业务。出纳等重要岗位必须由具有深圳常住户口的人员担任。企业财务人员有权拒绝承办不合法、不真实和损害投资者利益的经济业务，必须时可直接向上级财务主管部门反映。
六、 公司财务应接受财政、税务、审计机关的监督；定期、及时、准确地上报会计报表和财务分析资料。 资金管理 七、本制度所称资金管理包括： 措管理：资本金筹集、劳动资金筹集； 现金及现金等价物管理； 结算资金（应收款项）管理； 八、资金、管理应遵循的原则； 1。
取之合法，使用合规； 2。开源节流，讲求效益； 3。内部牵制，防范风险； 4。管理有序，责任到人； 九、资金筹集： 1。公司倡导多种方式、多渠道筹集资金，包括：吸收现金、非现金投资，长期、短期借款，发行股票、债券等； 2。资本金的增加、变动，应按法律程序经批准和会计师事务所验资确认，不得弄虚作假； 3。
借款应根据经可行性论证的项目和生产经营需要，有可靠的投资回报和还款来源并讲求资金成本。 十、现金及现金等价物管理 1。内部牵制 （1）货币资金实行帐款分管，印鉴分管； （2）出纳不得兼任采购、销售、实物收发、保管业务，不填制票及兼管理往来帐，不核对银行对帐单和银行日记帐；（3）出纳与本企业主要领导人或财务负责人有亲属关系的应实行回避原则。
2。财经纪律 （1）现金的提取、保管、使用应遵守国家的《现金管理条例》，不得坐支现金；（2）银行帐号的设立、使用应遵守国家的《银行结算办法》、《银行帐户管理办法》，严禁设立帐外帐或公款私存，一经发现，严肃追查并追究责任； （3）出纳必须凭经审核、编号、手续齐全的记帐凭证办理收付款业务，不得先斩后奏或以借条、白条原始凭证充抵库存；（4）外汇的收入，使用应符合国家外汇管理的各项法规、政策。
3。现金等价物 短期投资的购入或证券帐号的开设必须遵守证券管理有关法律、法规，并按企业内部职责、权限、程序批准后办理，严禁私自炒作。 十一、结算资金管理： 1。应收款项管理应遵循以下原则： （1）入帐有据，处理合规； （2）跟踪管理，掌握动态； （3）清理及时，回款迅速； （4）节约资金，力戒损失；（5）职责明确，失误必究。
2。债权的成立应符合以下条件： （1）各类业务发生应收帐款应符合确认销售成立的有关条款； （2）应收股利、应收利息应符合有关投资项目的规定和文件；（3）暂借和垫付款项应按内部规定经批准，附件和手续齐全。 这是我给你摘要的一些。
为什么从一开始我不懂的去珍惜呢?。为什么从一开始你要那么的关心我?。为什么要让我爱你爱的那么的深呢?。为什么你要让我一次一次为你流泪?。为什么我说什么话你都觉得我是假腥腥呢?。为什么从来都不相信我真的关心你?。为什么你不能陪我度过一生一世呢?。
为什么现在你连我电话都不接了呢?。为什么你从来都不给我想要的*?。为什么你可以你这样的狠心放开我?。为什么你要让我一个人面对那么多?。太多的为什么了。到底是为什么?。 LB。我不会忘记你不会忘记我们一起的点点滴滴。LB。我怀恋我们以前的时光。
LB。你是我最爱的。最后的爱人。LB。你会想我嘛?。LB。你想我的时候你会为了我而哭泣嘛?。LB。你知道我多爱你嘛?。LB。你知道我为你哭了多少次吗?。LB。我知道自己以前对不起你。。LB。对不起。我要爱你一辈子。。LB。你不要不理我好嘛?。
LB。不要让我没有你的消息好嘛?，车之秀加盟费。LB。请你不要忘记我。LB。请你记得我深爱着你。LB。请你记得我永远等待着你。LB。我想我只是为你而活。LB。我不知道没你的日子怎么过。LB。我真的深深的爱着你。LB。请你记得我的电话。(永远不要会改变。
我怕你找不到我)。LB。请你记得每一滴中澳威特国际汽车用品（北京）有限公司的眼泪都有它落下的含义，而我的泪会为你而聚集。LB。以前我不喜欢你跟别人聊天不理我，我害怕你离开；。LB。以前我不喜欢你跟我讲不真实的话，让我感觉到虚假；。LB。以前我不喜欢你一声不讲就下了QQ，我害怕你的离开是永远的；。
LB。以前我喜欢你在网络上坏笑的样子，让我觉得你真的很可爱；。LB。以前我喜欢你的单纯、老实对于这一质疑，陈崎嵘告诉本报记者："凡事要讲证据，请拿出证据公之于众，看看究竟哪些作品是花钱买的，哪些是跑来的，车之秀加盟费 想跟女人们说，给自己的眼眶子加加固，别把眼泪搞得那么不值钱。
你或许一身白领套装在职场腥风血雨，却为了男人一句混账话流泪，这不值得，你或许洗衣做饭是持家的一把好手，却为男人一个莫名其妙的眼神流泪，这也不值得，那些眼泪降了你的价码，毁了你的形象。本来男人还是惧你三分的，他看着你上得厅堂、下得厨房，处处打理得妥当，事事安排得顺畅，打心里不敢小觑，你这一哭，男人就开始洋洋自得上了，"不过是个妇人"的理论让他们坐稳了大丈夫的交椅，先前的那点点欣赏和敬畏也就烟消云散了。
例一中的眼泪，若是初恋小女生所流，那还值得同情，谁还没在爱里轰轰烈烈过一番呢?若是过了五关也斩了六将的"成品女人"，耳根子再这么软、眼眶子再这么松，那我就不得不怀疑你是不是没有跟随改革春风同进化了，成熟和懂得自保的女人都是不为海誓山盟所动的，想想看，哪个女人天生就不爱甜言蜜语呢?这正是女人们用后来的痛苦和教训换来的经验，既然教训过了，就别再犯傻。
，如果连这都说不出来或不敢说，不免要让人怀疑其动机。"我希望你以后都可以这样，这样就属于我一个人的了；。LB。以前我希望你可以把我放在你心里，而不是放在某个让人找不到的角落里；。LB。以前我希望你爱我能多点，这样我才有信心对你敞开关闭很久的心门；。
LB。以前我希望你的心里从此以后只有我，而不是想着很久以前没有得到的爱；。LB。以前我很自私，我很霸道，我很坏，有时候也无理取闹；。LB。以前我害怕孤单，我害怕受伤，我害怕最重要的人离开，我害怕独处；。LB。以前我喜欢热闹，我喜欢玩，我喜欢跟心里重要的人在一起。
没人知道，遇见你，是对是错。。但我知道，遇见你，我不曾后悔。我还是害怕夜深人静时总想起你，还是害怕听不见你的消息我爱已经沉淀得太清晰。真的好希望还想以前一样一上线就会去看她在不在。。只要你的的状态签名只要一换我立刻胡思乱想揣测不安我总是忍不住去看他的空间然后又胡思乱想揣测不安。
想哭的时候，我会闭上眼睛不让它流泪。孤独寂寞的时候，我会静静的想着某人。伤心的时候，我会找个地方静静的发呆，然后告诉自己，要坚强。难过的时候，我会伪装自己，对别人笑。失败的时候，尽管已无力也要爬起来，我会告诉别人我很坚强。失落的时候，我会笑着对自己说，没事的。
我不会太在意别人对我的看法，我是我，谁都不是谁的谁。我的无助，我的伤痛，我的狼狈，你知道么我整整疯癫了12天不知道什么时候，自己变了这么伤感，。只知道，为什么我活的这么累，。不知道什么时候，爱上了安静。爱上了沉默。是否自己已经变了，是时间变了，。
我一直以为自己是个很坚强的人，但其实我没有想像中的那么坚强吧，我喜欢，。把泪葬在心里，。我要微笑面对任何一件突如其来的事。有时候，突然见从梦里惊醒，然后莫名奇妙的想大哭?也许发生在我们身边的是是非非我只有保持沈默。心里好难受。心里好疼好疼。觉得心里好委屈总告诉自己要坚强，要忍可中澳威特国际汽车用品（北京）有限公司的眼泪还是不争气的掉了，掉下的是泪?心里却有说不出的滋味！是那么的疼?那么的心酸一次觉得自己像行尸走肉一样?没有思想！没有灵魂?觉得自己好堕落，想逃避这样的生活想过离开！可我不能！我过的并不快乐！也不幸福我拼命的想幸福！可幸福却离我越来越远?我哭了，谁知道?对不起,我又想你了就这么静静地想你想知道你在做什么。
想知道你有没有在想我。你的眼前是否划过我的身影。就这么静静地想你。在这个平淡的夜晚因为想起了你这个夜晚变得美丽而忧郁。静静地想着你。我祈求。祈求这一刻的宁静、永恒。我喜欢这样想你让自己的心有了柔柔的疼痛和幸福的甜蜜。不经意间我会静静地想你的名字很多时候。
就这样静静地想一个人。其实也是一种幸福、一种期冀。佛说：前世的五百次回眸。才换来今生的擦肩而过。我会用一万次回眸换取与你的一次相遇。再用我如花云的心柔柔的疼你在某个遥远的地方。你在忙些什么茶淡了头上的汗也清凉了让自己坐下来，静静的想你好了。想知道当你走进甜美的梦乡。
是否看到我在梦的路口等你。开始喜欢静静地坐在这儿。想你了虽然我不知道这样想你你是否能真切地感受到如果你常常会有一种莫名的心动。你是否会想到那是因为我在想你直以来我随时都会想起你有的时候思念就像正在涨潮的大海一波高过一波绵延不绝无论我在世界哪个角落无论我在做什么我都会如此剧烈的想你那是一种巨大的孤独因为我爱的你不在我身边此刻我才发原来想你已成一种习惯戒不了想你戒不了心疼你。
LB。请你看完。不要为我而哭。请你记得让我有你的消息。
一、总原则 1。司各员工必须尊纪守法从公司整体利益出发，相互协作。 2。司各生产经营部门必须相互衔接，各负其责。 3。须做到钱帐分管，帐物分管，手续齐全。 4。手每项业务必须签字，“签字”就是牵制。 二、材料采购制度 1。
材料库存既保证生产需要，又无积压，采购费用小。 2。每次采购必先由仓库向采购部门申请。 3。采购部门根据申请打订单（三份），送财务部审核、经理审批方可向客户联系采购。 4。采购部门必须保证材料及时、保质、保量、价优到位并能取得增值税票。
5。材料进入公司以后，仓库必及时清点数量，质量管理部门验收质量合格后，仓库填制入库单有关人员签字送财务部门，仓管人员及时登记入帐。 6。供应商必须提供请款单、发票、我司订单，经财务部门审核、经理审批，才可付款。 三、销售业务制度 1。
销售业务人员必须详细登记客户资料。 2。销售业务人员必须同客户确定好售价、付款方式、送货方式以有关事项。 3。客户需增值税发票必须签订正式合同，并留财务部门存档。 4。业务人员必须根据客户订单确定生产，如样品需有客户签字办单或订单。 5。
业务人员给客户价格优惠必须经经理审批，并留财务部门存档。 6。业务人员必须负责客户全套服务，包括客户对产品的要求，送还货期，货款追回。 7。产品生产完成后立即打送货单。 8。发货时必须由发货人在送货单上签字，并由各户签字。 四、费用报销制度 依99年费用报销的暂行规定 五、现金管理制度 1。
现金管理必须遵循钱帐分管，钱票分管原则，会计管帐票，出纳管钱。 2。每项现金收入必须由会计开据票据，出纳收现，并在票上签字盖上“现金收讫”戳记。 3。现金收款票据必须设置多联，客户、会计、出纳、经办人分别一联，以便核对。 4。出纳必须确保现金的安全，防止遗失、偷窃。
5。出纳必须根据经办人签字、会计审核、经理审批的凭据付款。 6。出纳必须即时登记现金日记帐，核对收入、支出、余额并与实际库存现金相符，做到日清日结束。 7。出纳不得擅自借款给员工，借款必须有总经理批准签字，并不得超过规定限额。 8。
月底会计同出纳核对现金余额和银行存款余款，做到帐帐相符、帐实相符。 六、成本控制制度 1。各生产员工必须有很强的成本意识，不断提高自己的生产技术水平，节约材料，提高速度，保证产品质量。 2。会计要同其他部门制定每年每种产品的成本计划，材料耗用定额，费用标准。
3。材料入库保管人员立即同生产人员组织验收，清点数量，检查质量，如有数量和质量问题，及时通知采购部门和供应商。 4。材料入库及时由保管人员填制验收单，验收单上必须有检查质量人员和保管人员同时签名，一份三联，及时送财务、采购部门，以便核对。
5。车间生产需材料必须填制领料单，并有生产和仓库部门同时签名，并报财务部门。 6。领料单一份三联，财务部、生产部、仓库各一联。 7。仓库保管人员必须立即登记材料数量式帐户，月底抽查材料实物与帐存是否相符。 8。财务部门必须建立材料数量金额式二级帐控制，修理配件零星物料建立金额式二级帐控制，修理配件零星物料仓库可以以表代帐，月底必须同仓库帐核对相符。
9。生产员工按定额用料，超过定额必须查明原因，属于主观因素，责任人必须承担责任；属客观素调整定额。 10。生产员工必须完成规定工作量才算加班，计加班工资，未完成规定工作量加班，不计加班工资。 11。员工必须有产品质量意识，由于主观因素，使产品质量未能达客户要求，造成损失，由员工承担责任。
12。生产设备操作人员和维修人员必须按规程操作保养，并以记录。 以上制度在实践中逐步完善 费用报销的暂行规定 本着既要保障供给又要节约开支、做到报销费用有章可循的原则，制定本规定。 一、差旅费： 1。外出办事人员报销差旅费时，在报销单据上应附有“出差批准务”，否则不予报销。
2。报销差旅费时，出差人员应认真填写报销单，写明出差路线，注明各路段开支的费用，便于领导和财会人员审核。报销单填写不合乎要求者，财会人员应要求重新填写，否则可以拒收报销费。 3。出差路线需要合理，绕道交通费不予报销。必须绕道的，要经过公司负责人同意后，方能报销。
4。出差人员需乘坐公共汽车的，以中巴交通费为标准。如确需乘坐“的士”的，需经领导批准后，方能报销。无公司共汽车的路段落，可以报销摩托车费。 5。出差人员不能及时回厂就餐的，可凭发票，每人每餐报销不可超过15元的误餐补助。出差职工一般不得报销招待费。
6。报销罚款时，要分清责任，报销公司应该负责全部或一部分的罚款。 7。报销时间。出差人员在出差回厂后的第二天，向财务部门报销有关费用先故推迟时间的，财务部门可以不受理。 8。报销手续。出差人员填写报销单后，交会计审核，经指定的批准人签名或盖章后，将报销单据交给出纳员付款。
二、办公费 1。办公用品由公司统一购买，职工根据生产、办公需要，向保管人员领用。保管人员实行办公用品领用登记簿，进行登记。 2。公司员工一般不得报销办公费用。 3。保管人员为保证工作需要，应及时购买办公用品。购买前，预先编制购物申请清单，经批准后购买。
办公用品购回以后，由出纳人员监督验收入库，由保管员、出纳员在送货单上签名，便以与销货方结算货款是核对。 4。月结支付费用时，要取得税务部门的正式发票。 三、材料及维修费用 1。仓库保管员必须健全物资进出库手续。生产维修需要的材料、物资凭领料单出库，购进的材料、物资，使用物资验收单验收入库。
2。购进的不需要入库的维修物资，也要通过验收，在入库单上注明“未入库使用”。 3。所购物资，如果是月结付款的，应在送货单上附上验收入库单，以便结帐核对。 4。分次报销费用的，应将购货发票连同入库单一并报刊财会部门报帐，无验收入库单的不予报销。
5。维修部人员，在购买维修物资前，应编制购物申请单，经审核批准后方可购买。 6。需要外修的机器及另部件，经批准后送外维修，修理完回收交付使用时，需经使用部门负责人验收。报销费用时，附上验收单，方能报销。 7。因支付的材料，物资及维修费用数额较大，应取得合法凭证。
四、伙食费： 1。因现有的生活水平上，每人每天控制在4。5元以内的结算报销伙食费。 2。食堂物资采购由厨房职工负责，由公司指定人员监督验收，并在发票上共同签名，据以报销。 3。在保证不降低现有的生活水平上，每季度（或半年）根据市场物价下降水平，作适当调整。
4。逐步改善和提高职工期的生活水平。在公司经济效益不断提高的前提下，对职工的伙食费也将逐步有所增加。 5。以上暂行规定，应在今后的实施过程中，不断补充、完善。 内部牵制制度 一、为了减损失、浪费，提高经济效益，制定期本制度。 二、任何一项经济业务，必须有两人以上参与，不应有脱离监督的经济行为。
三、会计管帐、管票，不管钱、不管物；出纳管钱，不管帐（除现金、银行存款日记帐外）不管物，不管已做帐的记帐凭证。 四、仓库保管人员管好财产、物资，包括生产材料、维修用品零配件、五金材料等。 五、办公用品指定专人购买，专人保管并发出登记。
六、发出收款业务时，由会计开具发票，由出纳收款。付款时由会计审核发票后，经总经理批准后付款。多种收付款单据发票，必须经总经理签名后，才能进帐。 七、固定资产和大宗的材料物资的采购要有批准的预算。购回后要通过仓库保管员验收入库，根据领料单出库。
报帐时要同时附上批准的预算单、发票、入库验收单方能付款。仓库保管员对进出物资要及时记帐、对帐，如有不符，应查明原因，及时处理。八、会计、出纳每月月终应对现金和银行存款对一次帐，并盘点库存现金。 九、仓库物资年终必须盘点一次，据予调整帐务和年终成本核算。
年中根据需要可以不定期盘点。 稽 核 制 度 根据《会计法》27条和《会计基础工作规范化》规定，结合本公司制定本制度。 二、会计稽核制定工作指定专人完成，直接由老板和总经理负责。 三、按月对原凭证和记帐凭证审核一次，对会计帐簿、会计报表复核一次。
四、按月盘点现金一次，并由出纳的现金、银行存款日记与会计现金、银行存款总帐进行核对，如有不符应查明原因及时处理。五、对库存原材料，每年年底盘存一次，据以调整帐务（成本与库存）。 六、稽核人员对记帐凭证、会计帐簿、会计报表、纳税申报表和会计核算的其它资料以及出纳的现金、银行存款日记帐等有关财务资料，除按月进行稽核外，还可根据需要对上列资料进抽查、会计、出纳人员应予支持和配合。
七、稽核人员因工作需，可向本厂员工开展稽核调查或询问，有关人员应予以支持和配合，不得借故推诿、阻挠。 八、原始凭证和记帐凭证审核内容和方法： 1。查原始凭证的合法性、合理性。大宗物品必须取得税务发票，对方如是一般纳税人，应取得专用发票，是小规模纳税人应取得普通发票或税务部门代开的专用发票（6%）。
发票上的物品经本公司需要的东西，有无批准的购量预算。 2。查原始凭证的真实性。发票上的物品是否销售商所经营的产品，购进价与预算、现实是否相当，货物是否验收入库等。 3。核原始凭证的完整性，有无购货单位名称、购货时间、品名、规格、大小写、复写、公私章；是否发票联，有无涂改（金额涂改要退回重开）涂改处有盖公章，审批人是否签名等。
4。核记帐凭证的正确性。时间、编号是否正确，使用的科目、方向、金额是否正确，大小写是否相符，摘要记载是否清楚等。 九、复核会计帐簿和会计报表是否正确无误： 1。帐与明细帐是否相符，摘要栏是否记载得简要明了。 2。对资产负债表数字与总帐数字是否一致，核对损益表中的数字是否与总帐和有关明细帐相符，有无更改报表数字，有无对不同对象使用不同的数字报出。
3。对报表之间的数字是否衔接，前后期之间是否衔接。 十、稽核人员应兢业、执法，发现问题应及时处理，并为老板、总经理汇报，取得支持。 现金管理制度 一、为加强对现金的管理和监督，保证现金安全和出纳人员做到有章可循，制定本制度。 二、为保证公司生产、工作的正常进行，必须保持适量的库存现金。
三、现金的使用，要能保证下面的项目能及时支付： 1。产品销售的运输费、报关费、转厂费、广告费。 2。本公司员工工资、奖金、津贴、福利费、医药费和其他劳务报酬。 3。员工差旅费、学习费、客户的业务招待费。 4。驾车人员的车油费、过路费、过桥费、行车费。
5。员工工伤事故、生活困难和突发事件和临时借款。 6。设备的小型维修的人工费，所需的零配件及其他五金材料费。 7。公司负责人安排的其他小额开支。 四、除保证上项两天的开支外，多余的现金必须及时存入银行。 五、公司现金必须存放在财务室的保险柜内。
工资发放的现金袋应争取当天发放完毕，避免在保险柜外放。 六、不准以收抵支，收支必须分开。 七、不准代其他单位收、付现金。 八、不准将公司存帐户借给他人使用。 九、不准以白条或不符合帐务制度的凭证顶替库存现金。 十、不准私设小钱柜。
不得将长款存放一边，脱离帐务监督。 十一、出纳人员要认真、逐笔、顺序登记好现金日记帐和银行存款日记帐，做到日清月结，每天业终了，应核对帐、款是否相符，月终应与会计核对帐帐、帐实是否相符，如有问题应及时查明原因调帐。 十二、财务人员应定期或不定期对出纳人员的库存现金进行清查、盘点，如有长短款，应查明原因及时处理。
财产清查制度 为了加强公司财产的管理，确保公司财产的安全，使会计核算真实，根据会计有关法规的规定，特制定如下制度：一、公司必须每年对材料、抵值易耗品、包装物、固定资产进行全面清查一次。 二、仓库保管人员必须做好盘点前的准备工作，登记好材料、低值易耗品、包装物帐簿并结好余额，以便核对，整理好财产物资，分门别类。
三、由办公室人员牵头，财务人员、物料保管人员参加，对财产物资逐笔登记，并与帐面进行核对。如发现财产盈亏，应及时向公司领导及董事会报告，经批准后进行相应帐务处理。 四、对盘亏的材料、包装物、低值易耗品造成的盘亏，根据不同的原因进行处理，属人为管理因素，由责任人赔偿，属自然损耗的，完善报批手续。
五、固定资产必须由办公室指定专人管理，负责固定资产的购置、使用、闲置、报废的管理，登记工作。 六、由办公室牵头，会计、使用部门参加，每年全面清点一次，并对报废、未使用的进行处理。在清查中将报废、损坏的固定资产填写“固定资产报废表”，并注明原因，办理有关报批手续，经公司董事会批准后进行帐务处理。
票据管理制度:为了加强有力会计核算工作，完善财务管理制度，确保票据妥善保管，特制定本制度： 一、支票由出纳员专人保管。领用支票进领用人需填写领用支票审批单，由总经理审批并由财务总监认证后向出纳员领用，领用人负责收回相关单据并及时到财务部办理有关报销手续。
二、原则上不准签发空白抬头或金额的支票，如确实需要，应由总经理、财务总监同意，并在支票上填上最高限额，由领用人员负责收回相关的报销凭证，由财务人员核对是否准确。 三、建立支票领用备查簿，依序登记领用人，领用支票日期及注销日期等。 四、对已作废支票，与支票存根放在一起，并加盖“作废”印章后妥善保管。
五、发票由主管会计专人保管和负责核对，建立发票领用登记簿，定期对空白发票及领用的发票进行检查。 六、仓库验收单、领用单每月必须定期核对后，交会计部门入帐，并装订保管。 七、出纳的支出单据，由出纳登记现金日记帐、银行存款日记帐后，经会计核对后，交会计入帐。
会计档案管理制度 一、为了加强档案管理，统一会计档案管理制度，根据《中华人民共和国会计法》和《中华人民共和国档案法的规定》，结合本公司实际及内部管理需要，制定本办法。二、会计档案指会计凭证、会计帐簿和会计报表、会计资料备份软盘等会计核算专业材料。
三、公司每年形成的会计档案。应由财务部按归档的要求，负责整理、立卷或装订成册，当年会计档案，在会计年度终了后，可暂由财务保管，任何人不得自行封包工保存。 四、财务部指专人以会计档案进行妥善保管，存放有序，查找方便，同时，严格执行安全和保密制度，不得随意堆放，严防毁损、散失和泄密。
五、保存的会计档案，应为本单位的财会人员提供利用，非财会人员不得借阅和查看。向外单位提供利用时，须经本单位主管领导及财务总监签字批准，会计档案原则上不得借出。 六、撤消、合并时，会计档案应随同单位的全部档案本并移交指定的单位，并按规定办理交接手续。
七、各种会计档案的保管基础，根据其特点，分阶段永久，定期二类。 八、会计档案保管期满，需要销毁时，由财务部门提出销毁意见。严格审查鉴定，编造会计档案销毁清册，并报公司董事会审查，经批准后销毁。 九、本办法自公布之日起执行。 附会计档案保管期限表： 序号 档案名称 保管年限 备 注 一 、会计凭证类 1 原始凭证、记帐凭证、汇总凭证 15年 2 银行余额调节表 15年 二、会计帐簿类 3 日记帐 15年 其中：现金和银行日记帐 4 明细帐 25年 5 总帐 15年 包括日记总帐 6 辅助帐簿 15年 7 固定资产卡片 15年 固定资产报废清理后保存5年 三、会计报表类 5年 8 主要财务指标快报 3年 包括方字分析 9 月、季度会计报表 5年 包括方字分析 10 年度会计报表（决算）永久 包括方字分析 四、其他类 11 会计移交清册 15年 12 会计档案保管清册 25年 13 会计档案销毁清册 25年 会计主管岗位责任制 一、根据会计法和公司的实际情况负责公司的全面会计核算工作，并直接对老板负责。
二、参与制定公司的会计核算制度和财务管理制度工作，制定公司的收支计划，并认真执行和实施。 三、负责审核票据的合法性、合理性、正确性，并以此填制凭证，登记帐簿。 四、负责填制科目汇总表，据以登记总帐，并与各明细帐核对相符。 五、负责编制会计报表，做到帐表相符，并检查预算和财务收支计划的执行情况。
六、负责并参与财产清查工作，定期限或不定期对仓库进行盘点，检查帐实是否相符，财务部门的财产帐目与仓库帐是否一致，做到帐实相符、帐帐相符。 七、对出纳工作及其他会计工作进行督促和监督，并协调会计内部工作。 八、办理有关税款的计算、申报，并纳工作和有关财政、工商的财务事宜。
九、负责会计档案的装订和保管工作。 出纳人员岗位责任制 本公司出纳人员在总经理直接领导下工作，并以其负责、其职责如下： 一、认真做好货币资金的收、付和结算工作，圆满完成出纳工作任务。 二、负责保管库存现金和有价证券，严格按《现金管理条例》的具规定收支使用现金。
三、负责管理银行存款和其他货币资金，严格遵守结算纪律，按银行规定办理转帐结算业务。 四、设置现金日记帐，按照经济业务发货的顺序，逐日逐笔登记入帐，做到日清月结，帐款相符，不以白条抵库，不得保存帐外资金。发现帐款不符时，要查明原因，长款不得私自取走，短款要如实赔偿。
五、设置银行存款日记帐，按照经济业务发生的顺序逐日逐笔登记入帐，做到日清月结，掌握存款情况，杜绝空头支票发生，月终与银行逐笔对帐，如有不符，应查明是否有未达帐项，并编制余额调节表。 六、认真审核收付款原始凭证，据实办理收付款业务，负责到银行办理电费、电话费、税款、汇票等结算业务。
对上面三个代扣户存款，应按月核对，发现长短款，应及时正确处理。 七、妥善保管和按规定使用有关印章，保证货币资金的安全。 八、加强对空白支票的管理，凡领取空白支票，必须经领导批准，并做好领用和注销登记手续，支票作废，应加盖作废戳记。如发生支票、发票遗失，应立即向领导汇报，并负责按银行规定办理挂失。
如果未及时申报，产生的后果应由本人负责。 九、所有收支凭证都必须经总经理审查签字后，方能交会计做帐。 十、积极做好领导交办的其他出纳工作。 财务管理制度 总 则 一、为了保障国有资产的安全、增值，保护投资者的合法权益，规范公司企业财务行为，有利于企业的发展，加强财务管理，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》，结合本公司的实际情况，制定本制度。
二、企业财务管理的基本任务和方法是，做好各项财务收支的计划、控制、监督、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用企业各项资产，努力提高经济效益。 三、企业应当认真执行国家各项法律、法规，建立健全内部财务管理制度，加强财产物资的管理和资金运用全过程的监控，严格内部牵制制度，防止弊端。
五、 本公司财会人员必须持证上岗，遵守国家有关法规、公司内部各项规章制度，认真履行职责，如实反映和严格监督各项经济业务。出纳等重要岗位必须由具有深圳常住户口的人员担任。企业财务人员有权拒绝承办不合法、不真实和损害投资者利益的经济业务，必须时可直接向上级财务主管部门反映。
六、 公司财务应接受财政、税务、审计机关的监督；定期、及时、准确地上报会计报表和财务分析资料。 资金管理 七、本制度所称资金管理包括： 措管理：资本金筹集、劳动资金筹集； 现金及现金等价物管理； 结算资金（应收款项）管理； 八、资金、管理应遵循的原则； 1。
取之合法，使用合规； 2。开源节流，讲求效益； 3。内部牵制，防范风险； 4。管理有序，责任到人； 九、资金筹集： 1。公司倡导多种方式、多渠道筹集资金，包括：吸收现金、非现金投资，长期、短期借款，发行股票、债券等； 2。资本金的增加、变动，应按法律程序经批准和会计师事务所验资确认，不得弄虚作假； 3。
借款应根据经可行性论证的项目和生产经营需要，有可靠的投资回报和还款来源并讲求资金成本。 十、现金及现金等价物管理 1。内部牵制 （1）货币资金实行帐款分管，印鉴分管； （2）出纳不得兼任采购、销售、实物收发、保管业务，不填制票及兼管理往来帐，不核对银行对帐单和银行日记帐；（3）出纳与本企业主要领导人或财务负责人有亲属关系的应实行回避原则。
2。财经纪律 （1）现金的提取、保管、使用应遵守国家的《现金管理条例》，不得坐支现金；（2）银行帐号的设立、使用应遵守国家的《银行结算办法》、《银行帐户管理办法》，严禁设立帐外帐或公款私存，一经发现，严肃追查并追究责任； （3）出纳必须凭经审核、编号、手续齐全的记帐凭证办理收付款业务，不得先斩后奏或以借条、白条原始凭证充抵库存；（4）外汇的收入，使用应符合国家外汇管理的各项法规、政策。
3。现金等价物 短期投资的购入或证券帐号的开设必须遵守证券管理有关法律、法规，并按企业内部职责、权限、程序批准后办理，严禁私自炒作。 十一、结算资金管理： 1。应收款项管理应遵循以下原则： （1）入帐有据，处理合规； （2）跟踪管理，掌握动态； （3）清理及时，回款迅速； （4）节约资金，力戒损失；（5）职责明确，失误必究。
2。债权的成立应符合以下条件： （1）各类业务发生应收帐款应符合确认销售成立的有关条款； （2）应收股利、应收利息应符合有关投资项目的规定和文件；（3）暂借和垫付款项应按内部规定经批准，附件和手续齐全。 这是我给你摘要的一些 。
四十朵花花希望小学招募志愿者老师通告 学校简介： 四十朵花花小学是我们创办的一所公益小学，位于云南维西，学校成立于2006年2月。 几年来，在越来越多的人的关注和支持下，学校从最初只有15名学生的一师一校的教学点，不断地发展壮大。 2008年7月，花花小学6年级参加全县毕业统考，各科成绩名列全乡第一。
2008年9月，花花小学的教学成绩和教学方法受到了学生和家长的广泛认可，被当地教育系统确立为当地小学教育的典范，在他们的推动和支持下，花花小学与上级完小进行合并，临近的菊乡和美光村的五，六年级并入花花小学。花花小学成为一所有228名学生就读，从学前班到6年级的村一级的完全小学。
民族有汉族，彝族，傈僳族和纳西族。 2010年9月,在国家拆点并校的大方针下,根据乡办小学,县办中学,州办高中的具体规划下，花花小学的五六年级的学生完全并入拖之完小就读。经过调整，原花花小学初小和原高小，同时开设学前到四年级。原初小就读的是四保村的100名学生，完全由志愿者老师教学。
计划中，新的花花小学将成为西部支教志愿者及当地小学教师、村级小学校长的培训基地。 对志愿者老师的要求： 志愿者老师和当地老师合作教学，按照学校实际情况，一名教师带两个年级的语文或数学，并且兼做一个年级的班主任。学习教材使用统一部编教材，参加所属中心完小的统一考试。
学前班有一名专职老师，有幼儿师范学历的志愿者可优先录取。 因为语言问题，一年级由本地教师担任班主任，二年级至六年级尽量由志愿者老师担任班主任，每名教师带一个年级。 此外，志愿者老师还需要上一些辅科，如音乐课、美术课、科学课和体育课等。
高小部经过多年努力，已开设了英语课，表演课和电脑课。因此，请报名的志愿者在填写履历的时候将自己的特长也填写清楚，方便届时安排辅课。 志愿者老师在学习的任期至少能满一年。这一方面考虑到志愿者的实际情况；另一方面是为了孩子，毕竟频繁更换老师对他们的学习很不利。
因此，请志愿者在报名前深思熟虑，毕竟临时取消行程不但对招募工作造成不必要的麻烦，还会打乱正常的教学计划。 志愿者经考察合格后，每学期初前往学校。 此外，学校特聘一到两名具有师范学历的志愿者老师，该名老师需常驻学校两年，除了参与支教工作外，还需要负责学校的日常管理，同时，在秉承花花的理念和传统下，负责搜集和编写适合当地民情和教学特点的教案及办学经验，为西部教育搜集整理现实文本。
我们期望通过这种形式，总结花花历年的经验的同时，为西部办学留下珍贵的可参考的资源，希望这些资源能真正给西部的教育留下宝贵的经验。该老师在校的见习期为半年到一年，考察合格后转正，薪酬和福利待遇面议。 志愿者老师的生活条件： 水：学校有一条引水管道直接山泉出水口，生活用水没有问题。
电：当地用电属于农网用电，有时候会有停电的状况。只要不使用大功率电器不会有太大问题。 通讯：手机信号和CDMA无线上网在不停电的时候基本正常。 交通：学校距车路约10分钟山路，距县城约30公里，去县城需在路边拦过往班车，车费10元（单趟），到县城约需1小时左右。
伙食：因条件所限伙食方面基本上入乡随俗。目前接受政府的高原补助后，学校的伙食水平已大有提高。 学校有自己的厨房，有专职的阿姨做饭，提供所有住校生及志愿者老师的一日三餐，节假日的时候需要老师自己动手做饭。 卫生设施：学校的卫生设施基本完善，为了给志愿者提供更多的方便，我们在那里建有厕所、太阳能热水器和电热水器浴室，卫生设施在当地属于豪华级。
志愿者老师的补助： 目前我们给志愿者发放500元/月的生活补助，伙食补助由后援团统一支付。 我们为志愿者提供一次往返的交通补助，以火车和汽车路费为标准（前提是在花花小学任期一年。因为资金有限，上限1400元）。 提供志愿者在校期间的人寿保险。
提供一次体检。 此外，除了为学校采购产生的运输费用外，学校不再承担个人在学校期间其他任何运输费用。志愿者的通讯费用和上网费用需个人自理。 我们的期望： 团队：这是一个民间自发的帮助贫困地区发展基础教育的团队行为，不是个人行为。目的是利用民间资源和力量，在具体踏实地办好一所小学的基础上，摸索出在地区经济、文化、民族等迥异的情况下如何办学的经验，为民间公益办学提供一个可供参考的模式。
志愿者：我们所认为的志愿者是广义的志愿者，包括在前方小学支教的志愿者老师，后方的管理委员会团队，提供教学经验的老师们，通过各种渠道捐钱捐物的朋友，通过各种方式关心、出谋划策、宣传和监督小学运行情况的社会各界人士。 快乐志愿者精神：关心别人，快乐自己是我们提倡的志愿者精神，我们反对把志愿者看作是施与者，在尊重当地人文习俗的基础上，志愿者是知识、关爱和快乐的传播者，同时也是这些美好精神价值的受益者，我们相信小学里的这些孩子们给与我们的和我们能为他们所做的一样多。
希望和感谢：我们希望和欢迎更多的朋友加入我们志愿者的行列，这是一项需要长期坚持和努力的事业，为了小学能长久运作，为了把知识和快乐长久地传播下去，我们需要去前方支教的师资，需要后方有教学经验的老师的帮助，需要更多其他的资源，需要各方面的严格监督…… 在这里我们代表孩子们感谢所有关心和帮助他们的志愿者朋友们，志愿者们才是这项事业的坚实基础。
最后，我们衷心的希望身体健康，具有一定的耐心、爱心和毅力，有志于传播知识、关爱和快乐的朋友们，加入前方支教行列，用一年的时间到四十朵花花小学去收获难得的人生经历和快乐。也希望有着丰富教学经验的老师们加入后方支援团去帮助前方的志愿者。 学校长期招募志愿者老师。
有师范学历以及相关的教学经验优先考虑。 我们的联系方式是：E-mail：kyflower@ 我们的网站： 附：花花小学大事记 维西，作为全国唯一的一个傈僳族自治县，地处三江并流腹地，独特的地理环境使其保留了极其绚烂的人文资源，却也因此隔绝了与外部世界的交流。
峡谷腹地的维西县交通较为封闭，2003年我们决定在那里建校时当地主要经济收入绝大部分只能依靠农业，基本还停留在自给自足的状态，年人均收入不足200元。目前，当地的人均收入和生活水平已经有较大幅度的提高。 原四十驮教学点是一个一师一校的教学点，有学前班到2年级29名学生入学，全部走读。
学生民族主要有汉族，傈僳族，彝族和纳西族。 2003年6月，杭州户外俱乐部旷野之风确定要建一所公益小学。开始在户外活动中，用活动余款募集资金。同时进入考察阶段，先后考察了安徽祁门、浙江淳安、云南等地。 2005年4月，寿姗姗在云南旅行时考察了四十朵花花小学的前身四十驮教学点，并且确定在云南省迪庆州维西县建公益小学。
之后，寿姗姗奔赴云南前线做筹备工作。 2005年5月，旷野第一次义卖活动，为将在维西建立的小学募集到资金人民币9392元。同时活动余款15048元并入启动资金。 2005年7月，旧校舍拆除。 2005年10月，地基建设完成。 2005年12月，举办云南大理义卖活动，为小学募集到资金人民币8130元。
2006年2月，蒋永芳、刑侠做为第一批志愿者和寿姗姗一起前往云南小学开始为期一年的支教生涯。 2006年2月底，学校建成并通过验收，同时学校更名为四十朵花花小学（因为小学所在的自然村叫四十驮村）。 2006年3月1日，学校正式开学。设置学前班至四年级，在校生51名，住校生20名，当地老师一名，志愿者老师3名。
2006年3月5日，四十朵花花小学后援团在杭州成立。 2006年5月9日，在杭州举办了第二次义卖会，为小学募集到资金人民币25743。6元。同时，扩建校舍，为学校开设五年级做准备。 2006年8月，新建五年级教室完工。 2006年9月，花花小学设置学前班至五年级，在校学生60名。
2006年8月，第二批志愿者老师覃方群和侯晓彬前往四十朵花花小学开始为期一年的支教生涯。浙江财经学院小分队前往学校协助教学两周。北京的爱心小助团体举办义卖活动，为学校的每个孩子筹集到买《新华字典》的钱。 2006年9月，第三批志愿者老师王薇、李墨墨前往四十朵花花小学。
2006年10月，四十朵花花小学团队被评为杭州市第二届十大平民英雄。 2007年1月，四十朵花花小学入选江苏卫视与中国慈善总会合办的感动中国。村支书封主任和李艳芝同学代表四十朵花花小学到北京参加晚会。 2007年3月，志愿者老师黄沙、果迅、李鲲前往四十朵花花小学开始为期一年的支教生涯。
2007年3月，花花小学三期工程开工（为了满足学校开设六年级及阅览室的需要，加盖一幢二层楼房）。 2007年8月，三期工程完工并通过验收。 2007年9月，花花小学设置学前班至六年级，在校学生66名。 2007年9月，志愿者老师蒋静、刘云前往四十朵花花小学开始为期一年的支教生涯。
2008年2月，志愿者老师高雨婷，李绍杰，陈馨怡前往学校。 2008年5月，花花小学与四保村完小、美光村高小、菊香村高小合并计划开始启动。 2008年5月10日，杭州举行的花花小学第四届拍卖会为花花小学的合并募得款项总额168605元人民币和500欧元。
2008年6月，花花小学高小部基建开始动工。 2008年7月，花花小学六年级参加全县毕业统考，各科成绩名列全乡第一。 2008年8月，召开花花基金会筹备会。 2008年9月，花花小学与上级完小进行合并，临近的菊乡和美光村的五，六年级并入花花小学。
花花小学成为一所有228名学生就读，从学前班到6年级的村一级的完全小学。 2008年9月，校长寿姗姗完成在学校的三年支教，离开学校。老志愿者老师王薇担任为期一年的校长职务。新志愿者老师候玉华，马洪斌，沈晓莉，寿英姿成为新一届承上启下的志愿者。
2009年1月，合并后的完小顺利过渡第一学期，基本完成第一学期的教学目标。学校开展8人小组的评审制，4位当地老师，4位志愿者老师，在学期评审中，当地叶逢君和和丽松老师名列前矛，得到专项基金分配的奖金。 2009年3月，王眼，刘宁，付惠刚，高大山，黄莉芬成为新一届志愿者老师。
高大山大学在读，休学一年，黄莉芬是菊乡本地人，大学四年级，傈僳族。 2010年10月23日，为筹集到2011年四十朵花花小学的运行费用，学校后援团在杭州大厦C座坤和中心33楼举办了第七次义卖。此次义卖空前成功，共筹措到资金292540。50元。
，中澳威特 刘谦透露，原本毕业后只想当个普通上班族，因为从小最爱的魔术在社会上地位不高、收入也不稳定，但最后却发现自己最熟悉的还是魔术领域，"要做就做到最好"，所以固执、任性的他开始往魔术之路努力，终于在今年获得梅林奖的肯定，他希望未来能开一个魔术学院，帮更多魔术人才创造职涯人生。
他现今在魔术界占有一席之地，却也常遇上妙事，曾在交通违规遭开罚单时，被警察要求把罚单变不见，更曾因为他的魔术太出神入化，被当成灵媒以及特异功能人士，常有朋友请他帮忙驱邪，或小孩不见时想请他变出来，令他觉得好气又好笑。 刘谦在节目现场随性地拿起黄子佼的手表大秀魔术，他将大姆指及食指用胶带粘死，却能在一瞬间把手表穿进两指中间，令现场惊呼连连，黄子佼笑喊："你还是快回去特异功能协会好了。
" 黄子佼也询问自称宅男的刘谦，如果要表演经典的切人魔术，在台湾的宅男女神瑶瑶、安心亚、李毓芬、豆花妹等正妹之中最想切谁?刘谦大呼："你已经让我开始亢奋起来，这个画面太棒了！"，他笑说最想切的是豆花妹，"因为她是里面唯一透露出知性感的女生"，但随即马上快补一句："我不是说其它三个人很肤浅喔！"，刘谦打趣说，如果是穿兔女郎装的魔术助理，会选择身材火辣的安心亚，但又会怕观众注意力会被她抢走，"因为连我的注意力都会在她身上！"刘谦学生时代就表演欲旺盛(右一)刘谦重回大学母校，接受黄子佼专访刘谦在他人生首度登台的东吴大学传贤堂与黄子佼一起做出魔术手势，中澳威特 [分享][全球大独家！多久没听到学友的访问]：1/25除夕车之秀与黄子佼独家越洋专访多久没听到张学友的声音了！张学友过年要透过广播祝福大家并且跟大家聊聊近况以及"学友光年台北LIVE"1/25除夕18：00-18：30独家密切锁定！2009-01-25 18-22-15飞碟除夕越洋专访。
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酒吧的财务管理制度和一般企业一样，没有什么太大的区别。
答：1、土地登记制度：国家依照法定程序将土地的权属关系、面积、用途、使用条件、等级、价值等情况记录于专门的簿册，以确定土地的权属，加强政府对于土地的管理，保护权利人...详情>>
