关于退回押金
你好老师,就是之前我们交给客户的押金一直没做账,但是他突然回来公司基本户,之前的其他应收款-押金没有余额,现在账户多了一笔押金,该如何入账呢?假如:借:银行存款 贷:其他应收款-押金 行吗?但这样,其他应收款,就有贷方余额了,这影响什么吗?全部
1、先补做一笔交纳押金的分录,如果当时交押金是现金: 借:其他应收款--押金 贷:现金 2、然后,再做一笔收回押金的分录 借:银行存款 贷:其他应收款--押金 ================================================= 2012-10-11 15:00 补充问题 这个7月份我已经入账了,现在变成贷方有余额了,怎么办啊? 现在贷方有余额没关系,10月份再补做一笔分录就行了。 --------------------------------------------------------- 2012-10-11 16:04 补充问题 那摘要怎么写呢?我有点不懂了,都对应不上喽 摘要写:补做漏记的押金凭证。全部
答:这个问题首先要查清楚,以前年度没挂账支付的押金进了什么科目?正常情况下,支付押金的会计分录: 借:其他应收款--××押金 贷:现金或银行存款 收回押金时: 借:...详情>>
答:交保证金时如果挂的是应他应收款,现在做的分录就是 借记货币900,借记费用100,贷记其他应收款1000详情>>
答:那你这个也是算抽资金额了是不,如果是算投资金额的话那就 借:银行存款 :实收资本 如果是用于付其他的就记入其他应付款或应付账款地详情>>