增值税防伪税控系统操作 一、系统初始设置 1、客户编码：录入购货方企业基本信息（包括：单位名称、税号、地址、电话、银行账号） 注：（1）地址、电话号码，开户银行、帐号即专红色项目需另在编辑器中录入（地址、电话号码为一项，开户银行、帐号为一项）。
（2）录入所有信息必须在半角状态下进行。 （3）所有退出不要按右上角的“×”，而应按左上角的“退出”健。 2、商品编码：录入本单位生产或销售的产品。 注：（1）名称指商品大类。 （2）商品税目：从下拉菜单中选取单位所适用税率的任一品目均可。
（3）税率：当商品税目一经确定税率即自动生成。 （4）计量单位：商品的单位。 （5）规格型号 3、参数设置（税务信息）：录入本单位的基本信息。 4、初始化：一般不动，否则所有数据都会丢失 二、发票读入及填开 1、发票读入：从IC卡读入新购发票后再读入金穗卡的过程 步骤：单击“读入发票”，按提示操作 2、发票填开 购货单位：客户编码 商品名称：商品编码 销售单位：参数设置（即本单位信息） （从下拉菜单中自动选取） 注：（1）菜单栏里有价税转换标志（凹下去为含税，凸起来为不含税） （2）开票和复合可以是同一人，收款为另一人。
（3）若开票时需另附商品清单的，在进入一张新的发票后，先不要输入商品名称，而先双击菜单栏中的“清单” 当月的发票当月可以作废，跨月发票不能作废只能开具销项负数发票 3、作废发票步骤： （1）以“管理员”的身份进入发票管理中的“发票作废” （2）选中将要作废的发票，核对好此发票的代码和号码 （3）选中后，单击左下角的红对勾“作废” （4）确认 注：税务局不允许作废发票，按规定作废一张罚款200元。
如有不可抗力确实需要作废的发票应向税务机关说明，相关后果由责任方承担。 4、开具负数发票的步骤： （1）用一张新的发票进入发票管理中的“发票填开” （2）单击新的发票菜单栏上的“负数” （3）将要作废的前月发票的代码、号码输入对话框内 （4）重新输入发票代码和号码予以确认 注：开具负数发票前需经税务机关申请、审批，找专管员和李娜申请 5、发票查询：查询所有已打印过的发票明细 三、抄、报税处理 每个征期（即每月1－10号）必须抄报税 1、抄税步骤： （1）单击“报税处理”中的“抄税处理” （2）按提示操作 （3）显示“抄税成功” 2、打印发票清单步骤： （1）单击发票资料 （2）需打印的有1增值税专用发票汇总表 2正数发票清单 3如本月有作废发票，需打印“作废发票发票清单 4如本月有负数发票，需打印“负数发票清单” 3、状态查询：查询IC卡和金穗卡的基本信息 注：（1）报税资料显示“有”表明已抄过税；报税资料显示“无”表明没抄过税 （2）成功报完税后，必须要求税务局情况IC卡 4、月度统计：统计本月开票的金额和税额 注：打印发票前应调好打印设置，一般：向下调整为0毫米，向右调整为6毫米。
但每次正式打印前应先检查一下，再试打印（用白纸在查询票据里试打印，特别注意密码区不能打印在框外） 四、增值税防伪税控系统维护 1、“安全开票卫士”（小软件）：起到自动数据备份，备份数据作用，以免突然性的死机、断电，系统损坏起到保护数据的作用，但只保护防伪税控数据 2、更改管理员及开票员的步骤： （1）以管理员的身份进入系统维护中的“操作员”，单击“操作员” （2）单击左上角“编辑”选中操作员身份，管理中的“开票员” （3）在操作员管理中修改，单击“+”号，增加开票员，单击“√” （4）单击左上角“退出” 上税控领发票填申请表时需要准备的资料： 1、税务登记证复印件 2、法人身份证复印件 3、一般纳税人资格证复印件 4、开票人身份证复印件 5、公章 6、法人印章 二、分岗实操 说明： 一、分岗实训目标 1、掌握不同会计工作岗位的职责、工作内容与基本技能。
2、掌握不同岗位之间的分工协作、业务流转、单据流转、审核监督及相关内部控制制度。 3、体会实践会计工作的职业环境，培养独立思考与团队协作等职业素养。 4、检阅同学们会计实务操作的基本技能与技巧 以及胜任会计工作的总体能力 二、分岗实操的要求 1、保证出勤和各小组实训业务的顺利开展 2、小组内各会计岗位分工明确又相互协作，注重会计工作的质量和会计数据的准确、规范，避免机械、被动和简单完成操作 3、组长（财务主管）负责指导、控制本小组各项业务的顺利开展和对本小组成员的考核，及时上报考核结果 4、小组内各成员在组长的统一安排下自行完成会计岗位轮换，并注意工作衔接。
5、小组内各成员认真工作，规定时间未完成任务，集体加班 一、各组财务主管确定财务部各岗位人员并上报具体分工 二、财务主管组织财务部各岗位会计人员熟悉公司财务制度，明确各岗位工作职责 附：公司财务制度汇编（说明） 注：原则上指导教师不直接指导日常业务处理，遇到问题自己查阅期初资料和财务制度汇编，独立完成操作 三、建账 （使用本人原有账簿） 1、财务主管负责建立总账 2、出纳建立日记账（现金日记账、银行存款日记账；登记好现金流水、票据登记簿） 3、材料和往来会计建立原材料、库存商品明细账，固定资产、累计折旧明细账；应收账款、应付账款、其他应收款、其他应付款明细账 5、销售税务会计建立应交税费、主营业务收入、主营业务成本明细账（其他业务收入、成本暂不建账） 6、成本会计建立生产成本和期间费用明细账和应付职工薪酬明细账 建账完毕，各岗位工作人员与财务主管核对明细账与总账，保证期初余额试算平衡，并经财务经理审批。
四、日常业务处理 按实际会计工作的发生引入业务流转，分三类： 1、由业务部门推动业务的发生和流转，需要财务部门参与的经济业务（如采购业务、销售） 2、由业务部门推动，不需要财务部门参与的经济业务 （材料、产成品收发） 3、由财务部门自主推动并完成经济业务（期末转账业务） 业务流转说明(不同规模和类型企业业务流转不同) （一）采购业务 1、物资部根据原材料采购计划提出采购申请，并填制付款申请单（付款通知单），分别经物资部经理和财务部经理审核签字，（超过限额有分管经理或总经理签字）交出纳开具转账支票或到银行办理转账手续，出纳登记完流水帐后将支票存根联传交材料会计往来会计。
2、采购员持转账支票（或其他付款证明）办理采购业务，从供应商处取得原材料增值税专用发票，采购员持发票、供应商发货清单到库管处办理入库手续，库管开具一式三联的入库单，一联留存备查，一联交采购部，一联交采购员连同专用发票交财务部材料会计审核、制单，经财务主管稽核编号后分别由材料会计、销售税务会计、出纳登记相关明细帐和日记账。
（二）销售业务（现销） 1、销售部按客户要求开具销售单，分别经销售经理和财务经理审核后交出纳（收款员）办理收款手续，出纳开具收据加盖现金收讫章，将收据交客户，并登记流水账，由销售税务会计开具普通或专用发票交客户 2、客户持销售单、收据、发票到库管办理出库手续，库管开具一式三联的出库单，一联留存备查，一联交客户提货，一联交财务部销售税务会计审核、制单并交财务主管稽核编号，交销售税务会计、材料会计和出纳分别登记相关明细帐和日记账。
（三）费用报销 1、经办人员持填制好的费用报销单分别到部门经理、财务主管、财务经理（超过限额由分管经理或总经理）审核签字，然后交费用报销会计审核制单（核销往来或交出纳处办理报销手续（出纳现金付讫） 2、出纳登记流水账和日记账，成本会计登记相关成本费用明细帐 （四）购买支票 1、出纳去模拟银行购买现金支票一本、转账支票一本，模拟银行工作人员正常办理并交出纳支票和出售凭证发票 2、出纳归来，在支票管理登记簿上记录所购支票号码 3、出纳依据银行“出售凭证发票”登记完现金流水账后，将发票交给成本会计审核、制单并交财务主管稽核并编号，稽核后交出纳和成本会计登记费用明细帐 （五）应收款项收回 1、模拟银行工作人员通知各组到银行取单，银行将收账通知单交出纳 2、出纳根据收账通知单登记完流水账后，交往来会计审核、制单并交财务主管稽核编号，往来会计与出纳分别登记往来明细帐 （六）纳税申报 1、财务经理通知财务主管安排税务会计填写纳税申报表，税务会计持纳税申报表去税局进行纳税申报并以现金缴纳税款，办税人员正常办理后打印出税收交款书给税务会计 2、税务会计持缴款书交出纳持往银行办理转账，出纳登记完流水账后交税务会计制单并交财务主管稽核编号，税务会计与出纳分别登记相关明细帐 相关部门工作人员：（审核签字相对固定） 银行工作人员：武秉瑞 税局工作人员：王晓晓 总经理：林清 副总经理：安博勇（分管采购、办公室） 副总经理：陈冬（分管销售、财务） 财务部经理：卢霞 销售部经理：王宏发 采购部经理：方华 五、 期末处理： 指导老师提供基本步骤指导，学生根据企业实际情况分析，自行完成相关期末处理。
（一）期末转账业务处理 （二）汇制丁字帐 （三）财务主管组织编制科目汇总表 （四）财务主管根据科目汇总表登记总账 （五）各岗位工作人员与财务主管进行明细账与总账的核对，出纳与银行对帐 （六）各岗位工作人员分别结帐（总账与明细账） （七）财务主管编制资产负债表、利润表与现金流量表 （八）财务经理对财务报表进行审核 （九）销售税务会计填写纳税申报表（增值税、营业税、附税、所得税） （十） 财务主管进行财务分析（全体参与） 分岗实训考核办法 分岗实训考核由小组考核和个人考核组成。
小组考核根据各组工作进度、正确性、分析处理能力、业务熟练程度、团队合作情况综合评分。 个人考核根据小组工作记录、组长对组员的评价、其他日常考核，结合该小组得分综合评定。 个人考核得分＝小组得分*50％*系数 + 个人得分*50％ （系数：组长 1- 1。
5 组员：1） 深圳职业网络技术股份有限公司财务部组织结构及职责（P104） （一）岗位设置及岗位职责 一、目的： 规范财务部各工作岗位职责。 二、范围： 财务部 三、组织结构： 财务经理 总账 报表稽核岗位 销售税务岗位 存货核算岗位 出纳工资岗位 成本费用 核算岗位 往来核算岗位 四、岗位职责： 1、财务部经理（分岗实训业务的总调度） 职责：（1）协助主管领导对公司各种日常财务活动进行计划、组织、指挥、控制。
（2）负责财务部的日常管理、考核，具体领导公司的会计核算。 （3）负责财务部与公司其他部门的协调工作。 （4）负责公司财务部与下属公司财务部的协调及业务指导工作。 （5）负责公司财务报告总体审核及审计工作。 （6）协助主管领导组织实施公司的资金调配。
（7）负责组织、制定公司的各项会计规章制度。 2、 总账报表稽核岗位 (财务主管) 协调组内各岗位的工作量、出勤与工作质量考核、组织推动业务流转、业务审核) 职责：（1）协助经理做好公司日常财务管理和会计核算工作。 （2）协助经理做好与公司财务部各岗位的沟通，协调及业务指导工作。
（3）负责合同的初审，市场、零星费用额度审核。 （4）负责公司会计科目的设置、清理工作。 （5）及时调账、过账、记账。
增值税防伪税控系统地区迁移操作规程 第一条 为加强增值税一般纳税人地区迁移工作的管理，规范税务机关防伪税控系统操作，保证金税工程运行质量，特制定本规程。 第二条 地区迁移是指纳税人经营地址变更造成税务行政管理权变更，税务机关按照属地管理原则，通过地区迁移的方式，实现税收管理的优化配置，方便纳税人办理涉税业务。
第三条 地区迁移分为跨区迁移和区内迁移，其中跨区迁移包括变更税号迁移和不变更税号迁移。 第四条各级税务机关应加强地区迁移工作的管理，严格按规程操作，明确岗位职责，强化部门协调，加强重点监控，确保金税工程运行质量。 第五条 基层税源管理部门在接到迁移企业名单后，应及时将相关要求通知纳税人，做好纳税人宣传、培训、辅导，争取纳税人理解和支持，尽量减少迁移工作对纳税人正常生产经营的影响。
通知内容应包括：迁移时间、迁移步骤、发票开具、认证、报税及注意事项等。 第六条地区迁移原则上在月末开展，具体迁移时间可根据实际需要确定。为保证金税工程质量，迁移工作应避免跨月操作。 第七条 跨区迁移操作流程。包括事前准备，发票报税、缴销，审核确认，系统注销以及初始发行五个步骤。
第八条事前准备。税务机关应及时将迁移信息通知纳税人，要求纳税人在规定时间内合理调节发票用量，最大限度减少空白作废发票数量;对需变更税号的跨区迁移，税务机关应督促纳税人将已取得专用发票全部认证完毕，否则将法对原税号开具的专用发票进行认证;对需开具红字发票的应在规定时间内开具完毕，税号变更后将无法对原税号发票开具红字发票；及时将税号变更信息通知供货企业，调整防伪税控开票信息，避免因迁移影响企业正常生产经营。
对在规定时间内未使用的专用发票和普通发票（防伪税控系统），纳税人应在税务机关指定迁移时间，在防伪税控开具子系统中进行作废处理，携带防伪税控IC卡、当月已开具专用发票、空白已作废发票全部联次到税务机关办理迁移手续。 第九条发票报税、缴销。
迁出地报税人员将已开具的专用发票通过报税方式采集到防伪税控系统。其中：当月已进行报税的，税务机关可直接进行注销报税，对当月未进行报税操作的，应先进行正常报税，将上月开具的专用发票导入系统，再执行注销报税，将本月开具的发票导入系统。 迁出地发售人员为纳税人办理纸质发票缴销手续，在CTAIS中做发票验旧操作。
第十条审核确认。迁出地报税人员对相关操作进行审核确认，确认标准：一是在“增值税防伪税控系统--报税子系统--查询统计--增值税发票存根联发票查询--按企业查询”模块中，查询纳税人报税所属期为跨区县迁移当月的发票信息与实际的发票信息是否一致；二是在“增值税防伪税控系统--报税子系统--查询统计--企业开票机报税情况查询”模块中，查询纳税人跨区县迁移当月的 “报税方式”是否为“注销一般纳税人资格企业报税”的报税记录。
第十一条 注销发行。迁出地县级税务机关分别在防伪税控系统的企业发行子系统中做防伪税控设备的注销发行，在系统管理模块做纳税人档案注销操作。但不得删除一般纳税人档案信息，避免影响稽核比对。 第十二条 初始发行。迁入地县级税政部门重新维护防伪税控纳税人档案信息，并通知纳税人携带专用设备到县级信息中心办理防伪税控设备的初始发行业务。
防伪税控服务单位负责专用设备的安装、调试，确保纳税人开票系统的正常运行。 第十三条区县内部迁移 （一）迁出地主管税务机关做“注销一般纳税人资格企业报税”。 （二）县级税政科在防伪税控系统中变更报税机关。 （三）迁入地主管税务机关为纳税人正常办理发售、报税、认证、纳税申报等业务。
第十四条迁移结束后，迁入地主管税务机关应继续加强对迁移企业发票开具、认证、报税及纳税申报的监控，开展纳税辅导，确保金税工程运行质量。 第十五条本规程自2010年8月1日开始实行。
答：先去海淀税务局提出迁移申请，海淀税务局需要去企业清税（查账），无欠税或其他涉税事项的，收回税务登记证、发票领购簿、缴销未用完的发票，出具企业迁出证明，同意企业迁...详情>>
