应交增值税=销项税额-进项税额=7110-8848.72=-1738.72 上月进项税是8848.72元,销项税7110元,销项税小于进项税额不交税金。 2008-12-05 14:52 补充问题 我这里国税局进项税 最少要交1.2% 按照增值税相关规定,进项税额是用于抵扣的。因此,你们那里国税局的要求没有道理。全部
你说的情况和我们这的情况一样,现在税务局为了完成任务,一般不轻易让企业进行零申报,你所说的最少交1.2%是指税负率,你可以根据销项税款反推出进项税款,按你说销项税是7110,若要达到1.2%的税负率,进项税额应为6522.79(或少于6522.79的进项票税负率则更高),你在操作的时候可让对方暂时开税款为6522.79的发票过来或本月先拿出6522.79的进项票去税务局认证,多余的进项票放在下月进行认证后抵扣全部
销项税-进项税=增值税 既然销项比进项少,就没有增值。只有销项税大于进项税,才要交税全部
不用交税。只有当销项税大于进项税时才交税。全部
销项小于进项,不用交税。本月尚余8848.72-7110=1738.72留抵下个月。全部
答:增值税不需要计提。月末的时候如果应纳增值税(贷方余额),则转入未交增值税(增值税各明细贷方-增值税各明细借方金额,不仅仅是销项或进项啊),如果是借方余额,则不用...详情>>