估价入帐问题!急急急
比如:3月购入带钢:不含税金额:10000元.税价:1700元
用现金支付
3月估价:购入商品:库存商品---带钢 10000
现金----10000
4月冲3月估价入帐:库存商品---带钢 10000
现金----10000
再重新入帐:库存商品---带钢 11700
现金----11700
可不可以3月现金跟不上?4月才跟得上呢?而现金日记帐上就分开两个月写呢?三月先写支付XX公司货款:10000
四月写支付XX公司货款:1700 这样做可不可以啊?不可以应该怎样做啊?有人可以教我吗!急
你的分录有错误了，也许和你的理解有关，应该这么理解才对： 1、3月购买材料时候，由于未取得发票，应这么处理 借：原材料11700 贷：现金11700 2、如果为了核算材料的在途和入库的过程，可以使用“材料采购”这科目。 3、等取得发票的时候，先用红字把第1个分录或入库分录冲了再把进项税金分出来。 4、估价入库，是因为发票未到而材料已经入库、使用，在实际的经济业务中，未付款就不取得发票，付了款，自然马上要开发票的，你这种情况很少见。 估价入账，很多都是和应付账款对应，不是和现金对应，所以你才会感觉困惑。
３月份估价入账：借：库存商品 10000
贷:应付账款-某公司 10000
4月份收到发票红字冲回 借:库存商品 10000
贷:应付账款 -某公司10000
收到发票支付货款: 借:库存商品 10000
应交税金-应交增值税(进项税额)1700
贷:现金 11700
没有发票估价入账，3月份入账的1700元增值税是从什么地方搞到的数？
不可以。 三月份估价时可做成： 借：库存商品10000 借：预付账款--某单位 1700 贷：现金 11700 四月份冲账时： 借：库存商品-10000(红字金额) 借：预付账款--某单位 -1700(红字金额) 贷：现金 -11700(红字金额) 重新做账时： 借：库存商品10000 借：应交税金1700 贷：现金 11700 这样现金账就不矛盾了。 这是我的个人意见。供你参考。
答：发票后到就是挺麻烦，你就不用管名称了，金额对不上的，多出的还是分摊在该产品成本上。 销售电话机和耳机，要交增值税，不知你们是一般纳税人还是小规格纳税人？ 营业税...详情>>
答：海峡人才网。 中华航运网。 厦门货代网。详情>>
