食堂的业务确实很敏感，以前计提福利费，还不是很凸显，现在福利费据实列支，涉及到因素就多了。 1。找几个高管或者老板，工资表中多做一点，按原来的工资标准发放，多出来的钱，由伙食、总务或者财务把关做好明细记录。这样做的弊端就是大企业不适用，业务操作很灰色。
切不可泛泛的找人头，以免带来不必要的劳动争议。 2。批给伙食、总务部门一定数量的备用金，花费多少，凭发票冲账。额外， 1。取得的发票要么全是普通发票，要们全是增值税专用发票，忌兼而有之，税务稽查很反感（因为专用发票是要作进项转出的，兼而有之增 们工作量） 2。
全员象征性的负担伙食费两块钱为宜，这样的做目的是规避个人所得税。 3。福利费科目的核算，明细化，要设置到三到四级科目，管理费用-福利费-食堂支出-***（能独立账册或者表格，三级科目即可）也就是说，税局可以很清楚知道食堂几大类支出的具体情况以及发生时间。
4。灶具等设施设备，如果做进项抵扣，折旧时应进项转出。
答：商品采购的账务处理： 1、单货同到的账务处理 办理货款结算时： 借：商品采购--××公司 经营费用 应交税金--应交增值税（进项税额） ...详情>>
答：海峡人才网。 中华航运网。 厦门货代网。详情>>
