在基金的运作中，有两个重要的机构、即基金管理人和基金托管人。为了保证基金资产的安全，基金应按照资产管理和保管分开的原则进行运作，并由专门的基金托管人保管基金资产。基金主要投资于证券市场，为保证基金资产的独立性和安全性、基金托管人应为基金开设独立的银行存款账户，并负责账户的管理。
即基金银行账户款项收付及资金划拨等也由基金托管人负责，基金投资于证券后，有关证券交易的资金清算由基金托管人负责。基金管理人的主要职责是负责投资分析、决策，并向基金托管人发出买进或卖出证券及相关指令。因此，不管银行存款账户的款项收付。还是证券账户的资金和证券清算，基金托管人都是按照基金管理人的指令行事，而基金管理人的指令也必须通过基金托管人来执行。
从某种程度上来说，基金托管人和基金管理人是一种既相互合作、又相互制衡、相互监督的关系。鉴于基金托管人的重要性有人把基金托管人誉为"基金安全的守护神"。 基金托管人主要有以下职责：①安全保管全部基金资产：②执行基金管理人的投资指令；③监督基金管理人的投资运作，如果发现基金管理人有违规行为，有权向证券主管机关报告，并督促基金管理人予以改正；④对基金管理人计算的基金资产净值和编制的财务报表进行复核。
为了明确各自的职责，保证基金资产的安全，基金管理人和基金托管人应根据《证券投资基金管理暂行办法》及其实施准则、基金契约等有关规定，签订基金托管协议，就基金资产的保管、基金的管理和运作、以及相互监督等事宜做出具体规定。在实际运作中，双方应诚实、勤勉、尽责，严格遵守基金托管协议的有关条款。
祝您理财愉快！ 。
基金制胜“三权分立”
基金业是监管最为严格、运作最为规范、透明度最高、最值得投资者信赖的行业。”
基金业建立了一套严格的法律监管、有效的托管监督、严密的内部控制三位一体立体监控体系，可以确保基金运作规范、公开透明、不会发生大的丑闻，不会发生严重违规，不会出现行业信用危机，并形成投资人、管理人、托管人“三权分立”相互制约的机制，美国以及全球60多年基金业的持续发展也证明了一点。
“托管行是基金资产的保护神。”托管行的工作流程：以现金形式和证券形式存在的基金资产，其现金帐户和证券帐户都是由托管行设立、管理和使用，现金帐户的印鉴以及证券帐户的股东帐户卡都掌握在托管行手中，基金公司只是根据基金契约进行投资操作，而基金公司所有投资行为引起的资金变动都由银行完成，每天托管行从中国证券结算登记公司获得基金在交易席位上交易的数据，根据交易数据保证现金资产和证券资产之间的及时调整，所有这些清算工作都在交易第二日上午9点半之前完成，这样股市开盘后基金公司就可以展开新一轮的投资。
托管行的工作就这样日复一日年复一年进行下去。
基金招募说明书中可以查到托管行，以下网站也可以查到，点击基金名称后在右上角可以看到“基金托管人”。
。
答：不是所有基金通过网银申购都有优惠。在银行的网银上申购基金一般没有优惠，只有工行、交行等银行的网银上申购基金才有优惠。在基金公司网站申购基金一般都有优惠。供参考。详情>>
