之后来了发票怎么处理?
材料已入账,之后来了发票怎么处理?
一般规模纳税人发票来之前会计分录: 借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:应付账款(暂估应付账款) 发票来之后做下面红字会计分录: 借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:应付账款(暂估应付账款) 做黑字会计分录: 借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:应付账款
问:发票处理跨月作废的发票,对方退回来,对这份发票(发票联和抵扣联)如何处理呢
答:如果是错票,对方无法抵扣而退回,那么应该联系你们自己的主管国税局请其批准开具红字发票。 如果是退货,对方已经抵扣,那么需要先由对方去他们的主管国税局开具退货证明...详情>>