货款未收到,只写了入库单,没有写出库单.
我公司卖了一商品给某某,货款是1000元,当时我只做了入库记录,(做的分录是: 借:库存商品1000 贷:其他应收款1000) 因为货已发出去了,但款迟迟没有收到,我就没有做账,连出库也没有做,现在账目乱七八糟的,请问我现在补做出库可以吗?还有这个货款未收到的分录如何写呀?请帮帮我吧!谢谢!
1、销售商品,款未收回时, 借:应收账款--XX 1000 贷:主营业务收入 961.54 贷:应交税金--增值税 38.46 同时 借:主营业务成本 贷:库存商品 2、收回销货款,根据开具的发票入账 借:银行存款(或现金)1000 贷:应收账款--XX 1000 注:上面是小规模纳税人的帐务处理,销售商品时要开出库单。
入库时借:库存商品 贷:现金(银行存款,应付账款等) 销售时按上面朋友说的做就可以了
答:海峡人才网。 中华航运网。 厦门货代网。详情>>